Riigi Tugiteenuste Keskuse Interreg projektide partneraruannete kontrolli töökorra perioodiks 2021-2027 kinnitamine

1

ON-THE-SPOT CHECK

CHECK-LIST

Project no. and name:

Project partner:

Project eligibility period:

Date of the on-the-spot check:

Place of the on-the-spot check:

Person(s) carrying out the on-the-spot check:

(Name, position)

Representative(s) of the partner who participated the on-the-spot check:

(Name, position)

Control criteria Yes/No/

NA Description of results, remarks

The facility is being completed or

exists, is in accordance with the

contract, project and submitted

reports. Construction related

documents are available.

Make sure from the visual inspection, that there are no

significant deficiencies or deviations compared to

application, contract and construction reports.

Pay attention to the shortcomings identified by supervision.

In case of a completed building, inspect the existence of the

use permit.

Construction diaries are available and completed,

protocols compiled.

The equipment acquired within

the project is physically present

and used for their intended

purpose.

The items correspond to the cost documents and the

procurements carried out (serial no. or other marking,

photos etc). The item belongs to the partner.

The inspected objects are

properly marked.

The correct designation has been used (sticker,

information label, plaques, billboards), correct reference

to the programme.

The project posters are placed in a visible place in the

premises of the partner.

2

Other control activities (describe if performed)

The project´s accounting is

separated from the general

accounting and the project

documentation is stored properly.

The project code in accounting program.

Do the recorded amount of real costs reflect the

submitted real costs.

Where and for how long are the project documents

stored.

General observations on project implementation (control results, recommendations):

A copy of the final check-list will be sent to the project partner for information

1

Kinnitatud

peadirektori käskkirjaga 28.05.2026 nr 1-1/26/28-1

Riigi Tugiteenuste Keskuse Interreg projektide partneraruannete kontrolli töökord

perioodiks 2021-2027 (K29)

Protsess: Interreg projektide partneraruannete kulude kontroll

Protsessi omanik: Interreg kontrolli ja regionaalarengu talituse juhataja

Versioon: 2

Interreg projektide partneraruannete kulude kontrolli töökord sisaldab:

1. ÜLDPÕHIMÕTTED

2. LÜHENDID

3. ARUANNETE KONTROLLIGA SEOTUD PROTSESSID

3.1 Aruannete menetlemise protsess

3.2 Tegevuste kohapealne kontroll

3.3 Riigihangete kontrolli protsess

3.4 Rikkumise kahtluse menetlus

3.5 Vaiete menetlemine

3.6 Projektiauditi aruanded

4. KAASNEVAD DOKUMENDID

1. ÜLDPÕHIMÕTTED

1.1. Töökorraeesmärk on kirjeldada perioodi 2021-2027 Interreg programmides ellu viidavate

projektide Eesti partnerite aruannetes esitatud kulude abikõlblikkuse, rahastatud objektide

tähistamise ja Euroopa Liidu osalusele viitamise tingimuste täitmise vastavust Euroopa

Liidu ja riigisiseste õigusaktidele vastavust programmi juhenditele ja toetuslepingus

kehtestatule.

1.2. Toetuste rakendamise osakonna hariduse, teaduse ja Interreg talituse

kontrollispetsialistide peamiseks ülesandeks on Interreg programmide projektide

aruannetes esitatud kulude kontrollimine. Vastutaja on protsessi omanik hariduse,

teaduse ja Interregi talitus (edaspidi ka talitus). Töökorra järgimise ja rakendamise

eest vastutab talituse juhataja.

2

1.3. Viited õigusaktidele ja juhenditele

1.3.1. Perioodi 2021–2027 Euroopa Liidu ühtekuuluvus- ja siseturvalisuspoliitika fondide

rakendamise seadus (ÜSS2021_2027). Interregi programmide elluviimisel

kohaldatakse toodud seaduse 1. ja 3. peatükis sätestatut.

1.3.2. Euroopa Parlamendi ja Nõukogu määrus (EL) 2021/1059, mis käsitleb Euroopa

Regionaalarengu Fondist ja välistegevuse rahastutest toetatava Euroopa

territoriaalse koostöö eesmärgi (Interreg) erisätteid.

1.3.3. Riigihangete seadus

1.3.4. Haldusmenetluse seadus

1.3.5. RTK teabehalduse kord

1.4. Interreg programmide juhendid:

1.4.1. Eesti-Läti programm 2021-2027 (EstLat) http://www.estlat.eu/

1.4.2. Interreg Euroopa 2021-2027 (IE) http://www.interregeurope.eu/

1.4.3. Kesk-Läänemere programm 2021-2027 (CB) http://centralbaltic.eu/

1.4.4. Läänemere piirkonna programm 2021-2027 (BSR) interreg-baltic.eu/

1.4.5. Urbact IV 2021-2027 (U) http://urbact.eu/

1.4.6. Interreg EURO-Med programm 2021-2027 (EURO-Med) https://interreg-euro-

med.eu/en/

1.4.7. Interact https://interact.eu

2. LÜHENDID

DHS – RTK-s kasutatav elektrooniline dokumendihaldussüsteem (alates aastast 2023 Delta)

FKO – finantskorrektsiooni otsus

HL - hankeleping

KL – kontroll-leht

OLAF – Euroopa Liidu Pettustevastane Amet (European Anti-Fraud Office)

PPA – Politsei- ja Piirivalveamet

Projekti kaust – projekti aruannete dokumente sisaldav kaust SharePointis

RH - riigihange

RM – Rahandusministeerium

RM RORO – Rahandusministeeriumi riigi osaluspoliitika ja riigihangete osakond

RTK – Riigi Tugiteenuste Keskus

SFOS – toetuste haldamise register

SharePoint – dokumentide säilitamiseks kasutatav kataloog

TAO – Toetuste arendamise osakond

HITT – Hariduse, teaduse ja interregi talitus

TJ – talituse juhataja

tp - tööpäev

TPK – Riigi Tugiteenuste Keskuse toetuste valdkonna töökord programmperioodideks 2014-

2020 / 2021-2027

TRO – Toetuste rakendamise osakond

Töötabel – programmi aruannete menetlemist kajastav Exceli töötabel SharePointis

(programmide kaupa)

3

ÜSS2021_2027 – Perioodi 2021–2027 Euroopa Liidu ühtekuuluvus- ja siseturvalisuspoliitika

fondide rakendamise seadus

3. ARUANNETE KONTROLLIGA SEOTUD PROTSESSID

Interregi programmide elluviimisel kohaldatakse ÜSS2021–2027 1. ja 3. peatükis sätestatut.

Tööprotsesside kirjeldustes toodud menetlustähtajad võivad olla programmi juhendites

täpsustatud. Kui aruandes esineb puudusi või on vaja täiendavaid dokumente või selgitusi, pikeneb

tööprotsessis märgitud tähtaeg ajaga, mis kulub puuduste kõrvaldamiseks või lisateabe

esitamiseks.

Aruande menetleja ja otsuse tegija ei tohi olla isik, kes on jõustunud kohtuotsuse järgi süüdi

mõistetud ametialases süüteos või karistusseadustiku § 209–212, 217² või 280 alusel ning kelle

karistusandmeid ei ole karistusregistrist kustutatud.

Kontrolltoiminguid tegev isik kinnitab oma erapooletust ja sõltumatust ning seda, et tema suhtes

ei esine haldusmenetlusest taandamise aluseid (HMS § 10). Kinnitamine toimub tööülesande

lõpetamisega infosüsteemis, sh menetlusdokumendi (nt kontroll‑leht) kinnitamise või

üleslaadimisega. Infosüsteem salvestab toimingu tegija ja aja.

Kui esineb huvide konflikt või selle oht ning isik ei saa oma erapooletust kinnitada, teavitab ta

viivitamata oma juhti ja taandab end menetlusest.

TRO sisekorra kohaselt võib projektikoordinaator täita kontrollispetsialisti ülesandeid. Talituse

juhataja määrab tööülesande suulise või kirjaliku teavitusega.

Kontrolltoimingute tegemisel kasutatakse kinnitatud vorme ja metoodikaid, mis on toodud vastava

protsessi kirjelduses.

Kõik aruannete menetlemisega seotud dokumendid asuvad SharePointis ja/või programmi

seiresüsteemis.

3.1. Aruannete menetlemise protsess

Protsessi omanik on talituse teenusekoordinaator.

Toetuse kasutamise kontrollimisel hinnatakse, kas projekti tegevused ja kulud vastavad toetuse

andmise ja kasutamise tingimustele, Euroopa Liidu ja riigisisestele õigusaktidele, programmi

juhendile, toetuslepingule ja toetuse rahuldamise otsusele.

Aruandes esitatud kulude abikõlblikkust kontrollitakse programmi juhendi ja valimimetoodika

järgi. Aruanded vaadatakse läbi ühetasandiliselt ning tagatakse, et programmi valimimetoodikas

nõutud valimi maht on kumulatiivselt kaetud.

Finantskorrektsiooni otsuse tegemisel võetakse aluseks Interregi programmis kehtestatud

finantskorrektsiooni otsuse tegemise kord.

4

Nr Vastutaja

(ametikoht) Tegevuse kirjeldus Tähtaeg

3.1.1 Kontrollispetsialist,

teenusekoordinaator

Sisestab esitatud aruande andmed

kronoloogilises järjekorras vastava

programmi töötabelisse SharePointis,

tagades aruannete menetlemise

järjepideva ja dokumenteeritud

arvestuse.

2 tp jooksul

aruande esitamisest

3.1.2 Kontrollispetsialist

Avab aruande menetlusse võtmisel

SharePointi projekti töökausta, kuhu

koondatakse kulude loetelu,

valimitabel, päringud ning vastused.

Kui programmi menetluskeskkond

toetab dokumentide säilitamist ja

lisamist, ei ole kuludokumentide eraldi

üleslaadimine töökausta vajalik.

Kuludeta aruannete (0-aruanded) puhul

töökausta ei avata.

2 tp jooksul

aruande esitamisest

3.1.3 Kontrollispetsialist

Kui programmi keskkond (nt BSR,

URBACT) ei võimalda

kuludokumentide üleslaadimist, saadab

partner dokumendid e-kirjaga.

Kontrollispetsialist salvestab saadud

dokumendid vastava programmi

SharePointi töökausta.

2 tp jooksul

aruande esitamisest

3.1.4 Kontrollispetsialist

Puuduste tuvastamisel koostab

partnerile päringu, milles selgitab

avastatud puudused ja nende

kõrvaldamise vajaduse.

Mitteabikõlblike kulude korral lisab ta

põhjendused, miks kulu ei ole

abikõlblik.

Menetlustoimingud (sh küsimuste

saatmine ja vastuste laekumine)

kantakse viivitamata programmi

töötabelisse.

Üldjuhul 40

kalendripäeva

jooksul aruande

esitamisest lisandub

puuduste

kõrvaldamises kuluv

aeg, üldjuhul 5 tp

5

3.1.5 Kontrollispetsialist

Kui aruanne sisaldab riigihangete

kulusid, mis eeldavad hankeekspertiisi,

saadab hanke kontrollimiseks vastava

taotluse TAO riigihangete

kontrollüksuse juhile vastavalt

töökorra peatükile 3.3. Kontrolli

saatmise vajaduse tuvastab

Sharepointis TAO/Hanketiimi kaustas

asuva Hangete tabel 01.04.2020

VIIMANE.xlsx alusel. Sama tabeli abil

tuvastab, kas menetluse osas on

tähelepanekuid.

Hanke viitenumbrid kantakse koheselt

vastava programmi töötabelisse

SharePointis.

Esimesel võimalusel

aruande esitamisest

3.1.6 Kontrollispetsialist

Kui aruande kontrollimisel ilmneb

rikkumise kahtlus, suunab

kontrollispetsialist menetluse

rikkumise kahtluse menetluse etapile

vastavalt töökorra peatükile 3.4.

2 tp kahtluse

tuvastamisest

3.1.7 Kontrollispetsialist

Kui rikkumise kahtluse

kontrollimiseks on vajalik kohapealne

kontroll, jätkub menetlus kohapealse

kontrolli protsessiga enne aruande

kinnitamist vastavalt töökorra

peatükile 3.2.

Enne aruande

kinnitamist

3.1.8 Kontrollispetsialist

Kui projektis on varasem

finantskorrektsioon, mis näeb ette

abikõlblike kulude vähendamist,

rakendab kontrollispetsialist vähenduse

ulatuses korrigeerimise ja teavitab

partnerit abikõlbliku summa

vähendamisest.

Vastav märge tehakse aruande

kontroll-lehel.

Punktis 3.1.3 toodud

tähtajas, lisandub

puuduste

kõrvaldamiseks

kuluv aeg

6

3.1.9 Kontrollispetsialist

Kui aruandes esitatud kulu suhtes on

algatatud rikkumise kahtlus, analüüsib

kontrollispetsialist võimalust jätkata

menetlemist ainult abikõlblike kulude

osas.

Kui partner nõustub osalise

menetlemisega, jäetakse kahtluse all

olev kulu aruandest välja ning partner

lisab selle järgmisesse aruandesse

juhul, kui rikkumise kahtlus hiljem ei

kinnitu.

Kõik vajalikud märked tehakse

kontroll-lehel ja programmi töötabelis.

3.1.10 Kontrollispetsialist

Kui rikkumise kahtluse menetluse

tulemusel tunnistatakse kulu

abikõlblikuks (osaliselt või täielikult),

teeb kontrollispetsialist vastava

märkuse aruande kontroll-lehel ja

programmi töötabelis ning kinnitab

vastavad kulud.

Enne aruande

kinnitamist

3.1.11 Kontrollispetsialist

Kui aruande kinnitamiseks on nõutav

kohapealne kontroll, veendub

kontrollispetsialist kontrolli

läbiviimises ning valmistab ette

teavituse partnerile ja täidab

kohapealse kontrolli kontroll-lehe.

Enne aruande

kinnitamist

3.1.12 Kontrolli-spetsialist

Täiendab aruande andmeid programmi

töötabelis ning märgib aruande

kinnitatuks.

Koheselt

3.2. Tegevuste kohapealne kontroll

Kohapealse kontrolli viib üldjuhul läbi kontrollispetsialist.

Vajadusel kaasatakse kontrolli eksperdid (nt ehitusekspert, järelevalve ekspert, hankeekspert)

ja/või programmi sekretariaat. Kui kontrollitava objekti asukohast tulenevalt on mõistlik ja

efektiivne ning vastava programmiasutuse poolt lubatud, võib kohapealse kontrolli teostada muu

RTK selleks kompetentne töötaja.

Tegevuste kohapealset kontrolli teostatakse vastava programmi valimimetoodikale ja projektide

kohapealsete kontrollide plaanile. Erakorralised kohapealsed kontrollid on võimalikud tulenevalt

aruannete kontrollimisel ilmnenud asjaoludest.

7

Kohapealse kontrolli läbiviimisest koostatakse kontroll-leht.

Nr Vastutaja

(ametikoht)

Tegevuse kirjeldus Tähtaeg

3.2.1 Kontrollispetsialist

Koostab projekti kohapealsete

kontrollide plaani vastavalt programmi

juhistele.

Plaan koostatakse SharePointi kausta

„Kohapealsed kontrollid“ aastate kaupa

ning programmide lõikes eraldi lehtedel.

Kui plaan vajab programmiasutuse

kinnitamist, laadib kontrollispetsialist

kinnituskirja SharePointi.

1 kord aastas

3.2.2 Kontrollispetsialist

Täiendab või muudab kohapealse

kontrolli plaani, kui tegevused muutuvad,

jäävad ära, lükkuvad edasi või tekib

vajadus erakorralise kontrolli

läbiviimiseks.

Muudatused tehakse nii, et säilib

ülevaade ka algsest plaanist.

Jooksvalt

3.2.3 Kontrollispetsialist

Teavitab partnerit kohapealse kontrolli

läbiviimisest e-kirja teel ning lepib kokku

kontrolli toimumise aja ja koha.

Kontroll võib toimuda ka virtuaalselt.

Erakorralise kontrolli korral võib

teavitamine toimuda lühikese

etteteatamisega või jääda täiesti ära, kui

on põhjendatud kahtlus, et projekti

tegelik olukord ei vasta esitatud teabele.

Vajadusel kaasab kontrolli teostamisse

eksperdi (nt ehitusekspert).

Vähemalt 5 tp enne

kontrolli teostamist

(va ette teatamata

kontroll)

8

3.2.4 Kontrollispetsialist

Avab SharePointi „Kohapealsed

kontrollid“ kaustas vastava projekti

alamkausta.

Valmistab kontrolli ette, koostades

vajadusel eeltäidetud kohapealse

kontrolli kontroll-lehe ning vajaduse

korral koosoleku memo.

Kaasab ettevalmistusse vajadusel teised

kontrollis osalevad töötajad, edastades

neile küsimused ja materjalid või

korraldades ettevalmistava koosoleku.

Kõik kirjavahetus ja dokumendid

salvestatakse projekti kausta.

Enne kontrolli

läbiviimist, hiljemalt

kohapealsele

kontrollile eelneval

tp-l

3.2.5 Kontrollispetsialist

Viib läbi kohapealse kontrolli ja

dokumenteerib tuvastatud asjaolud

kontroll-lehel. Fikseerib tuvastatud

asjaolud kirjalikult KL-l (lisa 2 „On-the-

spot check list“).

Kui kontrolli kaasati ekspert, edastab

kontrollispetsialist kontroll-lehe

eksperdile täiendamiseks.

Kui kontroll kohapeal ei ole võimalik või

otstarbekas, viiakse see läbi virtuaalselt

või iseseisvalt (partneri kohalolu ei ole

vajalik või otstarbekas).

Kontroll-leht salvestatakse SharePointi

iga programmi projekti alamkausta.

Kontrolli teostamise

järgselt 3 tp jooksul

3.2.6 Kontrollispetsialist

Kui tuvastatakse nõuetele mittevastavus,

mida on võimalik kõrvaldada, määrab

kontrollispetsialist partnerile tähtaja

puuduste kõrvaldamiseks ning edastab

selle kohta e-kirja.

Tähtaega võib põhjendatud juhul

pikendada.

Üldjuhul 5tp, mida

põhjendatud juhul

on võimalik

pikendada

9

3.2.7 Kontrollispetsialist

Kui nõuetele mittevastavust ei ole

võimalik kõrvaldada, märgib

kontrollispetsialist vastava asjaolu

kontroll-lehele ning suunab menetluse

rikkumise kahtluse menetluse etapile

(peatükk 3.4).

Koheselt

3.2.8 Kontrollispetsialist

Allkirjastab kontroll-lehe ning vajadusel

kogub allkirjad teistelt kontrolli

läbiviimisse kaasatud töötajatelt.

Allkirjastamine toimub viie tööpäeva

jooksul pärast kontrolli läbiviimist või

pärast partneri selgituste laekumist

5 tp jooksul

3.2.9

Kohapealses

kontrollis osaleja

(ekspert)

Allkirjastab kontroll-lehe kolme

tööpäeva jooksul pärast selle saamist. 3 tp jooksul

3.2.10 Kontrollispetsialist

Edastab allkirjastatud kontroll-lehe

partnerile kahe tööpäeva jooksul pärast

lehe kinnitamist.

2 tp jooksul

3.2.11 Kontrollispetsialist

Sisestab kontrolli tulemused (sh kontroll-

lehe ja lisadokumendid) vastava

programmi seiresüsteemi (kui see on

olemas) ja SharePointi projekti

alamkausta.

Toiming tehakse kolme tööpäeva jooksul

pärast kontroll-lehe kinnitamist..

3 tp jooksul

3.2.12 Kontrollispetsialist

Teeb kohapealse kontrolli plaani

vastavasse kohta märke kontrolli

toimumise kohta, sealhulgas kontrolli

kuupäev ja teostaja nimi.

Märge tehakse kolme tööpäeva jooksul

pärast kontroll-lehe kinnitamist.

3 tp jooksul

3.3. Riigihangete kontrolli protsess

Riigihangete kontrolli teostamisel võetakse aluseks riigihangete seadus. Kontrollimiseks

kasutatakse struktuurivahendite korraldusasutuse miinimumnõuete taotluste menetlemise, toetuse

väljamaksmise ja elluviimise kontrollimisele lisana kinnitatud riigihangete kontroll-lehti.

TAO hankeeksperdid kontrollivad kõik riigihanked, mis on korraldatud riigihangete seaduse 2.

peatükis nimetatud hankemenetlusena või 3. peatükis nimetatud erihankena (lihthankemenetlus,

sotsiaal- ja eriteenused, ideekonkurss), v.a kui hankelepingu abikõlblik summa on alla 10 000 euro

10

km-ta. Lisaks kontrollivad TAO hankeeksperdid raamlepingu alusel tehtud esimese minikonkursi

abikõlbliku summaga alates 10 000 eurot km-ta. Kui hankija on valinud rangema hankemenetluse,

kui riigihangete seadus nõuab, kontrollitakse seda riigihanget vastavalt rangemale

hankemenetlusele kohalduvatele nõuetele kontroll-lehe alusel hankeeksperdi poolt. Hankelepingu

maksumus võib olla suurem, kuid sellest abikõlblik on vaid mingi osa. Siis tuleb vaadata, mis

menetlusliigiga tegu. Kui on näiteks avatud hankemenetlust ja sõlmitud on raamleping

maksumusega 100 000 eurot ja abikõlblik kulusid on esitatud 11 000 euro eest, siis kontrollib

hankeekspert.

Täiendavalt teevad TAO hankeeksperdid II tasandi kontrolli vastavalt Toetuste valdkonna

töökorra TPK lisas 11 kinnitatud kontrollipõhimõtetele ja lisas 1 kinnitatud kontroll-lehe alusel. II

tasandi kontrolli tegev hankeekspert hindab hankega seotud dokumente iseseisvalt ja I tasandi

kontrollijast sõltumatult.

RTK-l on õigus tugineda hankemenetluse õiguspärasuses veendumisel mõne teise rakendusüksuse

kontrollile, kui sellest on olemas nõuetekohane kontrolljälg. Kui selgub, et teine rakendusüksus on

tuvastanud tema poolt kontrollitud hankes rikkumise, analüüsib järelevalve ekspert rikkumise

asjaolusid, konsulteerides vajadusel teise rakendusüksusega – samal rikkumisel peab olema sama

korrektsioonimäär. Erineva korrektsioonimäära rakendamiseks peab olema muutunud varasem

õiguslik tõlgendus või jõustunud kohtuotsus.

Nr Vastutaja

(ametikoht)

Tegevuse kirjeldus Tähtaeg

3.3.1 Kontrollispetsialist

Veendub, et partner on esitanud kõik

riigihanke kontrollimiseks vajalikud

dokumendid, sealhulgas hanke viitenumbri,

hankelepingu ja kõik hankelepingu

muudatused (sh tellija reservi kasutamisega

seotud dokumendid). Kontroll algab kohe

pärast hanke tuvastamist aruandes.

Koheselt vastava

hanke tuvastamisel

aruandes

3.3.2 Kontrollispetsialist

Saadab riigihanke kontrollimiseks e-kirja

TAO riigihangete kontrollüksuse juhile,

lisades vajalikud dokumendid ja partneri

kontaktandmed.

Hankelepingu muudatused saadab

kontrollimiseks jooksvalt vastavalt nende

laekumisele.

Kui tegemist on ehituslepinguga ja kulude

abikõlblikkuse osas esineb kahtlusi,

konsulteerib kontrollispetsialist

ehituseksperdiga ja lisab info selle kohta,

kas ehituseksperdi kooskõlastus on saadud

või millal seda tehakse.

Koheselt vastava

hanke tuvastamisel

aruandes

11

3.3.3 TAO riigihangete

kontrollüksuse juht

Suunab hanke kontrollimise ülesande

hankeeksperdile ning märgib

kontrollispetsialisti koopia saajaks.

Otsustab, kas hankele tuleb teha ka II

tasandi kontroll ning määrab selle teostaja.

Lisaks kontrollib, kas sama hange on varem

nõuetekohaselt kontrollitud, ja sisestab uue

hanke andmed SharePointi hangete

tabelisse.

Tööülesande

saabumisel 5 tp

jooksul

3.3.4 Hankeekspert

Taotleb vajaduse korral endale ja II tasandi

kontrollijale vaatlejaõigused riigihangete

registris.

Kontrollib hanke dokumentatsiooni,

sealhulgas hankelepingu muudatusi ja tellija

reservi kasutamist, lähtudes riigihangete

kontroll-lehest.

Suhtleb vajadusel RM RORO, TAO juristi

või teiste asjakohaste osapooltega ning lisab

kogu partneriga peetud kirjavahetuse

koopiad kontrollispetsialistile. 10 tp jooksul

vaatlejaõiguste

saamisest,

lisandub

vastamiseks

kulunud aeg

3.3.5 Hankeekspert

Tuvastatud puuduste korral koostab teate

täiendavate selgituste ja dokumentide

saamiseks ning edastab selle partnerile.

3.3.6 Hankeekspert

Kui hanke läbiviimine vastab nõuetele, sisestab

kontrollija tulemused SharePointi hangete

tabelisse ning saadab hanke kontroll-lehe ja

eduka pakkumuse:

 kontrollispetsialistile (kui II tasandi

kontrolli ei toimu),

 või II tasandi kontrollijale (kui see on

vajalik), lisades koopiasse

kontrollispetsialisti.

Ka partneriga peetud täiendav

kirjavahetus lisatakse kaasa.

12

3.3.7 Hankeekspert

Rikkumise kahtluse korral märgib

hankeekspert vastava info kontroll-lehele ja

hangete tabelisse ning edastab rikkumise

kahtluse kontrollimiseks rikkumise

menetluse etapile (peatükk 3.4).

Sellisel juhul II tasandi kontrolli ei teostata.

3.3.8

Hankeekspert

(hangete II tasandi

kontrollija)

Teostab hankega seotud dokumentide

iseseisva kontrolli, lähtudes TPK lisas

toodud II tasandi kontroll-lehest.

Kontrolli tähtaeg pikeneb partnerilt

küsimustele vastamise ajaga.

10 tp jooksul

tööülesande

saamisest,

lisandub

päringuteks

vastuste aeg

3.3.9

Hankeekspert

(hangete II tasandi

kontrollija)

Kui tuvastatakse puudusi, suhtleb II tasandi

kontrollija I tasandi kontrollijaga ning

vajadusel palub esimesel tasandil edastada

partnerile teate täiendavate selgituste

saamiseks.

3.3.10

Hankeekspert

(hangete II tasandi

kontrollija)

Kui riigihanke läbiviimine vastab nõuetele,

edastab II tasandi kontrollija

kontrollitoimingu lõppedes

kontrollispetsialistile hanke kontroll-lehe

ning kogu asjakohase kirjavahetuse.

3.3.11

Hankeekspert

(hangete II tasandi

kontrollija)

Rikkumise tuvastamisel teeb kontrollija

vastava märke kontroll-lehele ja hangete

tabelisse ning edastab rikkumise kahtluse

menetlemiseks peatükis 3.4 sätestatud

protsessile.

3.3.12 Kontrollispetsialist

Pärast hanke kontrolli tulemuste saamist

jätkab kontrollispetsialist aruande

menetlemist.

Hanke kontroll-lehed, eduka pakkumuse

ning asjakohase kirjavahetuse salvestab ta

projekti Sharepointi kausta ning vajadusel

programmi seiresüsteemi.

Kui kontrolli käigus tuvastati rikkumine,

jätkab menetlus rikkumise kahtluse

menetlemise etapi järgi (peatükk 3.4).

Koheselt

Eesti-Läti programmis on TAO riigihangete kontrollüksuse juhil vastavalt TPK-s olevale

riigihangete riskipõhise kvaliteedikontrolli metoodikale õigus riigihankeid mitte riigihangete

kontrolli võtta, kui need riigihanked on RTK riigihangete osakonna poolt läbi viidud. Sellisel juhul

13

teeb TAO riigihangete kontrollüksuse juht hanke suunamise kohta kande SharePointis olevasse

hangete tabelisse ja saadab hanke kontrollispetsialistile tagasi koos infoga, et hanget ei ole vaja

kontrollida.

3.4. Rikkumise kahtluse menetlus

Rikkumise kahtlus võib tekkida hankekontrollis, aruande kontrollis, auditi aruande projekti põhjal,

kohapealse kontrolli raames või muu teavituse või kontrollitegevuse käigus.

Rikkumise kahtluse tekkimisel või erimeelsuse korral konsulteerib kontrollispetsialist vajadusel

TAO riskijuhtimise ja järelevalve talituse järelevalve eksperdiga, kaasab vajadusel lisaks teisi

osapooli.

RTK töökorra järgi tekib rikkumise kahtlus siis, kui kontrollija tuvastab esialgsed asjaolud, mis

viitavad võimalikule reeglite rikkumisele.

Nr Vastutaja

(ametikoht)

Tegevuse kirjeldus Tähtaeg

14

3.4.1 Kontrollispetsialist,

hankeekspert

Kui tekib rikkumise või pettuse kahtlus,

teavitab tuvastaja sellest TAO riskijuhtimise ja

järelevalve talituse juhatajat ning lisab

koopiasse HITT talituse juhataja. Kui kahtluse

avastab hankeekspert, lisatakse teavitusele ka

kontrollispetsialist.

Vajaduse korral viib tuvastaja läbi kohapealse

kontrolli ja/või esitab partnerile järelepäringu

asjaolude täpsustamiseks. Ta konsulteerib

järelevalve eksperdiga, et hinnata rikkumise

olemasolu, finantskorrektsiooni vajadust ja

selle võimalikku suurust.

Vajaduse korral teavitab tuvastaja partnerit

e‑kirja teel, et asjaolude selgitamiseks on

küsimus edastatud järelevalve eksperdile (kui

seda ei ole tehtud varasema päringu käigus).

Kõik e‑kirjad ja sellega seotud dokumendid

salvestatakse SharePointi vastava aruande

kausta või luuakse selleks eraldi kaust.

Koheselt

rikkumise

kahtluse

tuvastamisel

3.4.2 Kontrollispetsialist

Kui tuvastatud rikkumisel esineb pettuse

kahtlus või kuriteo tunnused, teavitab

kontrollija sellest HITT talituse juhatajat ning

saadab e‑kirja ka vastava programmi asutusele.

Koheselt

pettuse

kahtluse

tuvastamisest

3.4.3 Teenuse koordinaator

Saades vastava korralduse

programmiasutuselt, teavitab pettuse

kahtlusest või kuriteo tunnustega rikkumise

kahtlusest asjaomaseid uurimisorganeid

(PPA).

Koheselt

vastava

korralduse

saamisel

3.4.4

TAO riskijuhtimise

ja järelevalve talituse

juhataja

Annab tööülesande konkreetsele järelevalve

eksperdile, edastades e-kirja ja märkides kirja

kaassaajaks kontrollispetsialisti.

Lisab rikkumise Jirasse.

Tööülesande

saabumisel 3 tp

jooksul

15

3.4.5 Järelevalve ekspert

Analüüsib rikkumise kahtlust ja hindab saadud

teavet.

Vajadusel konsulteerib teiste osapooltega, et

täpsustada rikkumise asjaolusid ning hinnata

finantskorrektsiooni vajadust ja võimalikku

ulatust. Vajaduse korral koostab arutelust

memo.

Kui selgus puudub, küsib partnerilt täiendavat

teavet, et hinnata rikkumise asjaolusid ning

tegevuste ja kulude abikõlblikkust.

Saabunud selgitused analüüsitakse ning juhul,

kui need on piisavad, koostatakse kokkuvõte

või memo, mis kirjeldab rikkumise kahtluse

asjaolusid, kaalutlusi ja muud olulist teavet.

Dokument edastatakse esmalt e‑kirja teel või

Jira kaudu TAO juristile ja

kontrollispetsialistile, seejärel TAO

riskijuhtimise ja järelevalve talituse juhatajale

kooskõlastamiseks.

30 p jooksul

tööülesande

saamisest

3.4.6 Kontrollispetsialist

Rikkumise kahtluse kokkuvõtte või memo

saamisel teavitab kontrollija partnerit

tuvastatud mitteabikõlblikest kuludest ja nende

põhjendustest ning annab võimaluse esitada

vastuargumendid, üldjuhul 10 tööpäeva

jooksul.

Teavituskiri salvestatakse projekti kausta ning

vajaduse korral ka vastava programmi

seiresüsteemi.

Koheselt

3.4.7 Kontrollispetsialist

Edastab rikkumiskahtluse korral partnerilt

saadud täiendavad selgitused kahtlust

menetlenud järelevalve eksperdile rikkumise

kahtluse täiendavaks analüüsimiseks.

Koheselt

16

3.4.8 Järelevalve ekspert

Analüüsib edastatud täiendavaid selgitusi ja

annab hinnangu rikkumise asjaolude kohta (sh

kui rikkumine langes täiendavate selgituste

esitamise järel ära).

Koostab lõpliku kokkuvõtte või memo või

rikkumise kahtluse äralangemise kohta memo

ja edastab selle e-kirjaga või Jira kaudu

kontrollispetsialistile, juristile ja seejärel TAO

riskijuhtimise ja järelevalve talituse juhatajale

kooskõlastamiseks.

10 p jooksul

täiendavate

selgituste

saamisest

3.4.9 Kontrollispetsialist

Lõpliku rikkumise kahtluse kokkuvõtte või

memo saamisel edastab selle partnerile ning

jätkab aruande kontrolli ja märgib projekti

aruandes vastavalt kulude abikõlblikkuse,

arvates mitteabikõlblikud kulud aruandest

välja.

Salvestab kokkuvõtte või memo ja e-kirja

projekti kausta (lisaks vajadusel vastava

programmi seiresüsteemi).

Koheselt

3.4.10 Kontrollispetsialist

Vaatab üle, kas vastava rikkumisega seotud

kulusid esineb ka partneri eelnevalt kinnitatud

aruandes (aruannetes), vajadusel täpsustab

partneriga üle, e-kiri, vajadusel kiri vastava

programmi seiresüsteemis.

Koheselt info

teada saamisel

3.4.11 Kontrollispetsialist

Vastavalt programmile, vähendab

kontrollitavas aruandes ka varasemates

aruannetes sisaldunud mitteabikõlblikud kulud

või teavitab vastavat programmiasutust

vajadusest korrigeerida varasemates

aruannetes kinnitatud rikkumisega seotud

kulud.

Koheselt info

teada saamisel

3.4.12 Kontrollispetsialist

Toimib vastavalt programmi asutuselt saadud

juhistele, vajadusel kinnitab uuesti varasemalt

esitatud ja kinnitatud aruande (aruanded)

vähendades rikkumisega seotud kulusid

vajalikus ulatuses.

Aruande uuesti

kinnitamisel

17

3.4.13 Kontrollispetsialist

Täidab aruande kontroll-lehe ja kinnitab

aruande.

Edastab partnerile e-kirja teel kinnituse

(programm URBACT).

Lisab kontroll-lehe projekti kausta (kui seda ei

edastatud partnerile läbi programmi

seiresüsteemi).

Täiendab aruande infot vastava programmi

töötabelis.

Aruande

kinnitamisel

3.5. Vaiete menetlemine

Vaidemenetlusele kohaldatakse ÜSS2021_2028 §-s 44-45 sätestatut.

Partneril, kes ei nõustu aruandes kontrollispetsialisti poolt kinnitatud kontrolli tulemustega

(vähendatud kuludega ning esitatud põhjendustega), on õigus esitada vaie vastava programmi

vaiete esitamise korra alusel.

Kesk-Läänemere programmis (CB) ja Eesti-Läti programmis (EstLat) esitatakse vaie vastava

programmi korraldusasutusele.

Läänemere piirkonna programmis (BSR), Interreg Europe programmis (IE) ja Urbacti programmis

(U) esitatakse vaie RTK-le.

Nr Vastutaja

(ametikoht)

Tegevuse kirjeldus Tähtaeg

3.5.1 Dokumendihalduse

peaspetsialist

Edastab DHS-is registreeritud vaide TAO

õigusüksuse juhile ja hariduse, teaduse ja Interreg

talituse juhatajale. TAO õigusüksuse juht määrab

juristi, kes hakkab vaiet lahendama.

3 tp

3.5.2 Kontrollispetsialist

Kui juhtpartner saadab vaide otse

kontrollispetsialistile, saadab kontrollispetsialist

vaide edasi dokumendihalduse peaspetsialistile

registreerimiseks.

2 tp

18

3.5.3 TAO jurist

Kontrollib, kas vaie vastab haldusmenetluse

seaduses sätestatud nõuetele, ning kaasab vajaduse

korral algse kaaskirja koostaja. Puuduste korral

palub ta vaide esitajal need e‑kirja teel kõrvaldada.

Registreerib vaide Jira keskkonnas ja märgib

teavitatavateks TAO riskijuhtimise ja järelevalve

talituse juhataja, hariduse, teaduse ja Interreg

talituse juhataja ning vaidlusaluse rikkumise

kaaskirja koostanud järelevalve eksperdi.

Järelevalve eksperdil on kohustus vaidega tutvuda

ning esitada juristile seisukoht, kui vaides toodud

vastuväited või esitatud asjaolud viitavad

võimalikule veale faktide tuvastamisel või

esitamisel.

2 tp

3.5.4 TAO jurist

Koostab vaideotsuse eelnõu, vajaduse korral

küsides enne seda vaidlustatud kaaskirja koostaja

ning teiste asjaomaste osapoolte arvamust või

kaasates välise eksperdi.

Kui vaidemenetluse asjaolusid ei ole võimalik 30

päeva jooksul välja selgitada, võib

menetlustähtaega pikendada, teavitades sellest

vaide esitajat e‑kirja teel.

30 päeva või

pikendatud

tähtaeg

3.5.5 TAO jurist

Esitab DHS‑is vaideotsuse kavandi peadirektori

asetäitjale allkirjastamiseks ning märgib

kooskõlastajateks TAO õigusüksuse juhi ja TAO

juhi.

Pärast otsuse allkirjastamist märgib jurist DHS‑i

töövoos teavitatavateks TAO riskijuhtimise ja

järelevalve talituse juhataja ning hariduse, teaduse

ja Interreg talituse juhataja.

2 tp

3.5.6 Peadirektori

asetäitja Allkirjastab vaideotsuse 3 tp

3.5.7 Dokumendihalduse

peaspetsialist

Edastab vaideotsuse vaide esitajale elektrooniliselt

läbi DHS-i.

2 tp

3.5.8 Dokumendihalduse

peaspetsialist

Kui vaideotsus vaidlustatakse kohtus, siis edastab

kaebuse TAO õigusüksuse juhile, kes määrab

kohtumenetluses osaleva TAO juristi ja vajadusel

teised eksperdid.

2 tp

19

3.5.9 TAO jurist

Registreerib kohtuasja ja materjalid JIRA

keskkonnas ning markeerib teavitatavateks TAO

riskijuhtimise ja järelevalve talituse juhataja ning

hariduse, teaduse ja Interreg talituse juhataja,

samuti järelevalve spetsialisti

2 tp

3.5.10 TAO jurist

Kohtuotsuse saabumisel korraldab kirja

registreerimise DHS-is (juhul kui see ei ole

eelnevalt registreeritud) ja selle edastamise TAO

riskijuhtimise ja järelevalve talituse juhatajale ja

hariduse, teaduse ja Interreg talituse juhatajale

ning lisab kohtuotsuse Jira keskkonda.

2 tp

3.5.11 Kontrollispetsialist

Teeb vajadusel muudatused projekti abikõlblikes

kuludes ning vastava programmi töötabelis.

Salvestab esitatud vaide, vaide lahendamisega

seotud dokumendid, vaideotsuse, kohtuotsuse jm

vaidega kaasnevad dokumendid projekti kausta ja

vastava programmi seiresüsteemi.

2 tp

3.6. Projektiauditi aruanded

Talituse juht edastab info projektiauditi alustamisest kontrollispetsialistile ning TAO

riskijuhtimise ja järelevalve talituse järelevalve eksperdile, et teha vastav kanne Jirasse.

Kontrollispetsialist vastab vajadusel projektiauditi aruandes esitatud tähelepanekutele, küsib

täiendavat infot ja konsulteerib vajaduse korral teiste töötajate või ekspertidega. Rikkumise

kahtluse korral toimib ta vastavalt peatükile „Rikkumise kahtluse menetlus”.

Talituse juht saadab projektiauditi lõpparuande teadmiseks kontrollispetsialistile ning TAO

riskijuhtimise ja järelevalve talituse järelevalve spetsialistile. Interregi auditite edenemist kajastav

tabel SharePointis sisaldab alustatud auditeid, laekunud aruandeid, tähelepanekute kokkuvõtet ja

finantsmõju. Kontrollispetsialist salvestab projektiauditi lõpparuande programmi projektiauditite

projekti alamkaustas.

4. KAASNEVAD DOKUMENDID

4.1. Seonduvad dokumendid (kirjavahetus, protokollid, memod, kontroll-lehed jms), mis ei ole

programmi seiresüsteemis, säilitatakse elektroonselt SharePointis toetuste rakendamise

osakonna, Hariduse, teaduse ja Interreg talituse kausta alamkausta „Interreg 2021-2027“

vastava projekti ja/või teema alamkaustas.

4.2. Dokumentide säilitamisele kohaldatakse ÜSS2021_2028 §-s 18 sätestatut. Toetuse

andmise ja kasutamisega seotud dokumente ning muid tõendeid säilitatakse vastavalt

Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) 2021/1060 artikli 82 lõikele 1 viis aastat

toetuse saajale tehtud lõppmakse tegemise aasta 31. detsembrist arvates, välja arvatud

juhul, kui riigiabi reeglitest tuleneb teisiti. Dokumentide säilitamisel lähtutakse RTK

dokumendihalduse korrast ja vastava programmi juhendist.

4.3. Töös kasutatavad vormid:

20

4.3.1 Kohapealse kontrolli kontroll-leht

4.3.2 Hankelepingu täitmise kontroll-leht

KÄSKKIRI

28.05.2026 nr 1-1/26/28-1

Riigi Tugiteenuste Keskuse Interreg

projektide partneraruannete kontrolli

töökorra perioodiks 2021-2027 kinnitamine

Riigihalduse ministri 14.11.2017. a määruse nr 84 „Riigi Tugiteenuste Keskuse põhimäärus“ §

20 lg 1 p 7 alusel:

1. kinnitan Riigi Tugiteenuste Keskuse Interreg projektide partneraruannete kontrolli töökorra

perioodiks 2021-2027;

2. tunnistan kehtetuks Riigi Tugiteenuste Keskuse peadirektori 22.11.2023. a. käskkirja nr 1-

2/23/74 "Riigi Tugiteenuste Keskuse Interreg projektide partneraruannete kulude kontrolli

töökorra kinnitamine“.

(allkirjastatud digitaalselt)

Urmo Merila

peadirektori asetäitja

peadirektori ülesannetes

Teatavaks teha: toetuste rakendamise osakonna töötajad

Koostaja: Maarja Käis