Kultuuriministeeriumi tööprotseduurid Euroopa Liidu ühtekuuluvuspoliitika fondide rakendamiseks perioodil 2021–2027

MINISTRI KÄSKKIRI

Tallinn 04.05.2023 nr 120

Kultuuriministeeriumi tööprotseduurid

Euroopa Liidu ühtekuuluvuspoliitika fondide

rakendamiseks perioodil 2021–2027

Käskkiri kehtestatakse Vabariigi Valitsuse 9. juuni 2022. a määruse nr 62

„Kultuuriministeeriumi põhimäärus“ § 4 punkti 6 ja § 5 lõike 2 punkti 1 alusel, kooskõlas

perioodi 2021–2027 Euroopa Liidu ühtekuuluvus- ja siseturvalisuspoliitika fondide rakendamise

seaduse (edaspidi ÜSS) § 9 lõigetega 2 ja 3 ning ÜSS-i §-s 4 nimetatud meetmete nimekirjaga.

1. Üldosa 1.1 Euroopa Liidu ühtekuuluvus- ja siseturvalisuspoiliitika fondide struktuurivahendite

rakendamiseks koostatud Kultuuriministeeriumi tööprotseduuride (edaspidi TP) eesmärk on

kirjeldada Euroopa Liidu eelarveperioodi 2021–2027 ühtekuuluvus- ja

siseturvalisuspoliitika fondide (edaspidi struktuurivahendite) meetmete administreerimist

(sh rakendusasutuse ülesannete täitmist) Kultuuriministeeriumis, et tagada

struktuurivahendite tõhus ja sihipärane kasutamine, toimingute läbipaistvus ja kontrollitavus

ning toimingutes osalejate funktsioonide ja vastutuse selge kindlaksmääramine ja jaotus

ning tehtavate otsuste vastavus kehtivatele õigusaktidele.

1.2 TP reguleerib järgmiste meetmete rakendamist:

1.2.1 Poliitikaeesmärk 1 „Nutikam Eesti“ meede 21.1.3.2 „Kultuuri valdkondadeülene

arendamine, koostöö ja rahvusvahelistumine (edaspidi meede 1);

1.2.2 Poliitikaeesmärk 4 „Sotsiaalsem Eesti“ meede 21.4.7.5 „Lõimumist, sh kohenemist

toetav Eesti“ (edaspidi meede 2).

1.3 Meetmete rakendusasutus on meetmete nimekirja alusel Kultuuriministeerium ning

rakendusüksus meetmel 1 Ettevõtluse ja Innovatsiooni Sihtasutus ning meetmel 2 Riigi

Tugiteenuste Keskus.

2. Kasutatavad lühendid ja nende tähendused

AA auditeeriv asutus

DHS Kultuuriministeeriumi dokumendihaldussüsteem Delta

EK Euroopa Komisjon

EL Euroopa Liit

FO Kultuuriministeeriumi finantsosakond

JKS juhtimis- ja kontrollisüsteemid

HMS haldusmenetluse seadus

KA Korraldusasutus

KAMIN Korraldusasutuse miinimumnõuded taotluse menetlemise, toetuse

väljamaksmise ja elluviimise kontrollimisele

KUM Kultuuriministeerium

KMO Kultuuriministeeriumi kultuurilise mitmekesisuse osakond

KRKO Kultuuriministeeriumi kommunikatsiooni- ja rahvusvahelise koostöö

osakond

PIK Puuetega inimeste õiguste konventsioon

PÕO Kultuuriministeeriumi personali- ja õigusosakond

RA Rakendusasutus

RAR Riigiabi ja vähese tähtsusega abi register

Rikkumise aruanne aruanne toetuse andmisel ja kasutamisel toimunud rikkumise kohta

RM Rahandusministeerium

RTK Riigi Tugiteenuste Keskus

RÜ Rakendusüksus

SAO Kultuuriministeeriumi siseauditi osakond

SIO Kultuuriministeeriumi strateegia- ja innovatsiooniosakond

SF Euroopa Liidu struktuurifondid

SFOS struktuuritoetuse registri operatiivsüsteem

STS Perioodi 2014–2020 struktuuritoetuse seadus

TA tehniline abi

TAT toetuse andmise tingimusi sätestav õigusakt (käskkiri või määrus)

TPK Tööprotseduuri kirjeldus

VTA Vähese tähtsusega abi

VV Vabariigi Valitsus

Ühissätete määrus Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrus (EL) nr 2021/1060, 24. juuni

2021, millega kehtestatakse ühissätted Euroopa Regionaalarengu Fondi,

Euroopa Sotsiaalfond+, Ühtekuuluvusfondi, Õiglase Ülemineku Fondi ja

Euroopa Merendus-, Kalandus- ja Vesiviljelusfondi kohta ning nende ja

Varjupaiga-, Rände- ja Integratsioonifondi, Sisejulgeolekufondi ning

piirihalduse ja viisapoliitika rahastu suhtes kohaldatavad finantsreeglid

ÜSS

Perioodi 2021–2027 Euroopa Liidu ühtekuuluvus- ja

siseturvalisuspoliitika fondide rakendamise seadus

ÜM Perioodi 2021–2027 Euroopa Liidu ühtekuuluvus- ja

siseturvalisuspoliitika fondide rakenduskavade vahendite andmise ja

kasutamise üldised tingimused

3. Juriidiline raamistik

3.1 Meetmete rakendamisel ja TP kehtestamisel lähtub Kultuuriministeerium järgnevatest

Euroopa Liidu ja Eesti õigusaktidest ja juhenditest:

3.1.1 Euroopa Liidu õigusaktid:

3.1.1.1 Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrus (EL) 2021/1060, 24. juuni 2021, millega

kehtestatakse ühissätted Euroopa Regionaalarengu Fondi, Euroopa Sotsiaalfond+,

Ühtekuuluvusfondi, Õiglase Ülemineku Fondi ja Euroopa Merendus-, Kalandus- ja

Vesiviljelusfondi kohta ning nende ja Varjupaiga-, Rände- ja Integratsioonifondi,

Sisejulgeolekufondi ning piirihalduse ja viisapoliitika rahastu suhtes kohaldatavad

finantsreeglid (edaspidi ühissätete määrus);

3.1.1.2 Euroopa Parlamendi ja nõukogumäärus (EL) 2021/1057, 24. juuni 2021, millega luuakse

Euroopa Sotsiaalfond+ (ESF+) ja tunnistatakse kehtetuks määrus (EL) nr 1296/2013;

3.1.1.3 Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrus (EL) 2021/1058, 24. juuni 2021, mis käsitleb

Euroopa Regionaalarengu Fondi ja Ühtekuuluvusfondi;

3.1.1.4 Euroopa Komisjoni delegeeritud määrus (EL) 240/2014, 7. jaanuar 2014, millega

sätestatakse Euroopa struktuuri- ja investeerimisfondidega seotud Euroopa partnerluse

käitumisjuhend;

3.1.1.5 Euroopa Komisjoni delegeeritud ja rakendusaktid, mis on esitatud KA välja töötatud

juhendi „Miinimumnõuded rakendusüksusele ja rakendusasutusele tööprotseduuride

kirjelduse koostamiseks“ lisas 21 ;

3.1.2 riigisisesed õigusaktid:

3.1.2.1 ÜSS;

3.1.2.2 HMS;

3.1.2.3 riigihangete seadus;

3.1.2.4 riigieelarve seadus;

3.1.2.5 Vabariigi Valitsuse 9. juuni 2022. a määruse nr 62 „Kultuuriministeeriumi põhimäärus“;

3.1.2.6 ÜM;

3.1.2.7 Vabariigi Valitsuse 12. mai 2022. a määrus nr 54 „Perioodi 2021-2027 ühtekuuluvus- ja

siseturvalisuspoliitika fondide vahendite andmisest avalikkuse teavitamine”;

3.1.2.8 Vabariigi Valitsuse 31. juuli 2014. a määrus nr 121 „Struktuuritoetuse registri pidamise

põhimäärus”;

3.1.2.9 Vabariigi Valitsuse 12. mai 2022. a määrus nr 53 „Perioodi 2021–2027 Euroopa Liidu

ühtekuuluvuspoliitika fondide vahendite kasutamise auditeerimine“;

3.1.2.10 Vabariigi Valitsuse 19. detsembri 2019 määrus nr 112 „Riigi eelarvestrateegia,

riigieelarve eelnõu ja tõhustamiskava koostamise ning riigieelarve vahendite

ülekandmise tingimused ja kord ning riigieelarve seadusest tulenevate aruannete

esitamise kord“;

3.1.2.11 Vabariigi Valitsuse 19. detsembri 2019 määrus nr 117 „Valdkonna arengukava ja

programmi koostamise, elluviimise, aruandluse, hindamise ja muutmise kord“;

3.1.2.12 rahandusministri 10. septembri 2014. a määrus nr 30 „Kassalise teenindamise eeskiri“;

3.1.2.13 rahandusministri 26. septembri 2022. a määrus nr 42 „Perioodi 2021–2027 tehnilise

abina toetuse andmise tingimused“;

3.1.2.14 rahandusministri 27. septembri 2015. a määrus nr 33 "Perioodi 2014–2020 tehnilise

abina toetuse andmise tingimused";

3.1.2.15 ÜSS § 4 lõike 3 alusel kinnitatud meetmete nimekiri.

3.1.3 RM-i ja KA poolt koostatud/tellitud juhendid struktuurivahendite rakendamiseks 2

3.1.4 KUM-i töökorraldust reguleerivad dokumendid3

4. KUM-i töökorraldus meetmete rakendamisel

4.1 KUM-i struktuur on toodud lisas 1.

4.2 KUM-i struktuur RA-na ja elluviijana on toodud lisas 2.

4.2.1 RA juht on kultuuriminister.

4.2.2 RA ülesandeid täidavad:

1) FO (välisvahendite juht ja välisvahendite nõunik);

2) KMO (osakonnajuhataja);

3) SIO (loomemajandusnõunik);

4) PÕO (õigusnõunik);

5) KRKO (kommunikatsiooninõunik).

4.2.2.1 RA töötaja personalikulud kaetakse struktuurivahendite tehnilise abi meetmest vastavalt

rahandusministri STS ja ÜSS alusel kehtestatud tehnilise abina toetuse andmise

tingimuste määrusele4. Vabanenud või täiendava ametikoha täitmiseks viiakse vajadusel

läbi konkurss.

1 Kättesaadavad internetis: https://rtk.ee/toetusfondid-ja-programmid/euroopa-liidu-valisvahendid 2 Kättesaadavad Confluence keskkonnas https://confluence.rmit.ee/display/RTK0031/JUHENDID 3 Kättesaadavad Kultuuriministeeriumi Intranetis Pesa https://intra.kul.ee/ 4 Rahandusministri 27.septembri 2015. a määrus nr 33„Perioodi 2014–2020 tehnilise abina toetuse andmise tingimused“.

Rahandusministri 26.septembri 2022. a määrus nr 42 „Perioodi 2021–2027 tehnilise abina toetuse andmise tingimused“.

4.2.2.2 FO ülesanded RA rolli täitmise kontekstis on struktuurivahendite rakendamise toetuste

andmise, hindamise, finantsjuhtimise ja aruandluse toimimise tagamine ning tegevuste

seire koordineerimine, sh:

4.2.2.2.1 rakenduskava koostamises ja muutmises osalemine ja selle koordineerimine KUM-is;

4.2.2.2.2 partnerlusleppe koostamises ja muutmises osalemine ja selle koordineerimine KUM-

is;

4.2.2.2.3 meetmete üldine koordineerimine ja administreerimine RA ülesannetes;

4.2.2.2.4 RA seisukohtade väljatöötamine struktuurivahendite kasutamise küsimustes;

4.2.2.2.5 meetmetega seotud teemadel RA esindamine suhtluses KA-ga ning vastavates

komisjonides ja töörühmades osalemine;

4.2.2.2.6 meetmete elluviimist reguleerivate õigusaktide, juhendmaterjalide ja muude

dokumentide koostamise ning muutmise koordineerimine koostöös KMO juhataja,

SIO loomemajandusnõuniku ja PÕO õigusnõunikuga;

4.2.2.2.7 RÜ nõustamine meetmete rakendamisel kaasates vajadusel KMO juhatajat, SIO

loomemajandusnõunikku ja PÕO õigusnõunikku;

4.2.2.2.8 vajaduse korral ülevaate koostamine ja esitamine KA-le JKS auditi tulemusena tehtud

tähelepanekutes nimetatud soovituste rakendamisest koos tõendusmaterjalidega;

4.2.2.2.9 KUM RA TP koostamine ja muutmine;

4.2.2.2.10 KUM JKS ja pettuse riskide hindamise korraldamine;

4.2.2.2.11 riskide hindamine meetmete rakendamisel, meetme disainimisel ja TAT eelnõu

koostamisel koostöös SAO, KMO, SIO, PÕO, KRKO-ga ning riskide hindamise

tulemuste edastamine KUM juhtkonnale ja KA kontaktisikule;

4.2.2.2.12 riskide maandusmeetmete elluviimine vastavalt riskide hindamise tulemustele

koostöös KMO, SIO, PÕO, KRKO-ga;

4.2.2.2.13 JKS auditi järeltoimingute ja parendustegevuste kavandamise ja elluviimise eest

vastutamine, sh kommentaaride koostamine auditi lõpparuande projektile,

parendustegevuste tegevuskava koostamine, SFOS-i informatsiooni sisestamine

parenduste kohta;

4.2.2.2.14 hindamiskava koostamises osalemine ja hindamiste juhtkomisjoni liikme ülesannete

täitmine;

4.2.2.2.15 seirekomisjoni kinnitatud hindamiste kavasse arvatud meetmete tulemuslikkuse,

tõhususe ja mõju hindamise korraldamises osalemine, arvestades rakenduskava

seirekomisjoni otsust ja soovitusi, ning teabe esitamine koostöös KMO ja SIO-ga

hindamise järelduste ja soovituste ning nende elluviimise kohta seirekomisjonile ning

RM-ile vastavalt ÜSS § 17 lõikele 6;

4.2.2.2.16 vajaduse korral teabe koondamine ja esitamine RM-ile ühissätete määruse artiklite

44 ja 45 kohaste hindamiste jaoks;

4.2.2.2.17 teavitamisega seotud ülesannete täitmises osalemine koostöös KRKO-ga, KA

kommunikatsioonivõrgustiku töös osalemine;

4.2.2.2.18 KA-le ja RM-ile tema ülesannete täitmiseks vajaliku teabe koondamine ja esitamine;

4.2.2.2.19 Vaidemenetluses osalemine vastavalt TP punktile 8;

4.2.2.2.20 SF registri kasutajakontode haldamine vastavalt TP punktile 10;

4.2.2.2.21 meetmete rakendamiseks vajalikke struktuurivahendite, sh RA TA, riigieelarve

strateegia ja KUM-i eelarve planeerimine koostöös KMO juhataja ja SIO

loomemajandusnõunikuga;

4.2.2.2.22 FO struktuurivahendite alast tööd puudutavate dokumentide säilimise tagamine

vastavalt ÜSS § 18 lõikes 1 sätestatud nõuetele;

4.2.2.2.23 rakenduskava seire jaoks vajaliku sisendi jm materjalide esitamine RM-ile ning

rakenduskava seirekomisjonis vaatlejana osalemine;

4.2.2.2.24 struktuurivahendite tulemuslikumaks rakendamiseks koostöös vastava osakonnaga

(meetme 1 osas SIO ja meetme 2 osas KMO) arengukavade juhtrühmade töös

osalemine;

4.2.2.2.25 veendumine enne TAT-i kinnitamist, et elluviijal on olemas piisavad

kontrolliprotseduurid riigiabi ja VTA andmiseks lõppsaajale;

4.2.2.2.26 kulude lihtsustatud hüvitamisviiside analüüside koostamise ja muutmise

koordineerimine.

4.2.2.2.27 toetatavate tegevuste aastaeelarvete ja tegevuskavade ja nende muudatuste esitamine

kooskõlastamiseks või kinnitamiseks RA juhile koostöös KMO ja SIO-ga.

4.2.2.2.28 TAT-i ja selle muudatuse esitamine KA-le avalikustamiseks ning RÜle teadmiseks.

4.2.2.3 Lisaks vastutab FO RA finantsalase teenindamise eest. Oma ülesande täitmiseks

korraldab FO tehnilise abi raamatupidamise, eelarve jälgimise ja kulude maksetaotlusesse

koondamise.

4.2.2.4 SIO loomemajandusnõuniku ja KMO juhataja ülesanne KUM RA rolli täitmise

kontekstis on struktuurivahendite efektiivse kasutamise tagamiseks sisulise sisendi

andmine vastavalt meetme 1 ja meetme 2 vahendite planeerimisel riigieelarvesse,

toetatavate tegevuste väljatöötamisel ja rakendamisel ning vahendite kasutamise seire sh:

4.2.2.4.1 partnerlusleppe koostamises ja muutmises osalemine ning FO-le sisendi andmine;

4.2.2.4.2 rakenduskava koostamises ja muutmises osalemine ning FO-le sisendi andmine;

4.2.2.4.3 sisulise sisendi andmine FO-le TAT-ide, juhendmaterjalide ja muude dokumentide

koostamisel ja muutmisel;

4.2.2.4.4 meetmete rakendamise täitmise seiramine (kvantitatiivne ja kvalitatiivne sisuanalüüs)

rakendamisel tekkivate probleemide väljaselgitamiseks jm materjalide esitamiseks

teabe andmine FO-le ning KA-le aruannetesse sisendi andmiseks KA kehtestatud

vormis ja ajaks;

4.2.2.4.5 rakenduskava seirekomisjoni liikme ja asendusliikme ülesannete täitmine;

4.2.2.4.6 struktuurivahendite tulemuslikumaks rakendamiseks koostöös FO-ga arengukavade

juhtrühmade töös osalemine ja vajadusel ülevaadete andmine meetme rakendamisest;

4.2.2.4.7 osalemine riskide hindamises meetme rakendamisel, meetme disainimisel ja TAT

eelnõu koostamisel;

4.2.2.4.8 riskide maandusmeetmete elluviimine vastavalt riskide hindamise tulemustele

koostöös FO, PÕO, KRKO-ga;

4.2.2.4.9 seirekomisjoni kinnitatud hindamiskavasse arvatud hindamiste korraldamine KMO

juhataja ning osalemine SIO loomemajandusnõuniku puhul (sh hindamise hanke

lähteülesande koostamine, hindamise läbiviimine jmt.) ning teabe esitamine koostöös

FO-ga hindamise järelduste ja soovituste ning nende elluviimise kohta

seirekomisjonile ning RM-ile vastavalt ÜSS § 17 lõikele 6;

4.2.2.4.10 meetmete rakendamiseks vajalikke struktuurivahendite, sh RA TA, riigieelarve

strateegia ja KuM-i eelarve planeerimiseks FO-le sisendi andmine;

4.2.2.4.11 kulude lihtsustatud hüvitamisviiside analüüside koostamise ja muutmise osalemine

ning sisendi andmine FO-le;

4.2.2.4.12 struktuurivahendite alast tööd puudutavate dokumentide säilimise tagamine oma

meetme raames vastavalt ÜSS § 18 lõikes 1 sätestatud nõuetele;

4.2.2.4.13 Toetatavate tegevuste aastaeelarvete ja tegevuskavade ja nende muudatuste, TAT-ide

alusel esitatud aruannete, taotlusvoorude eelarvete ja ajakavade, hindamismetoodikate,

hindamiskomisjonide koosseisude läbivaatamine ning ettepaneku tegemine FO-le

nende kinnitamiseks või kooskõlastamiseks.

4.2.2.4.14 RÜ nõustamine meetmete rakendamisel sisulistes küsimustes.

4.2.2.5 PÕO õigusnõuniku ülesanne KUM RA rolli täitmise kontekstis on struktuurivahendite

rakendamise õiguspärasuse tagamine RA tasandil sh:

4.2.2.5.1 meetmete elluviimist reguleerivate õigusaktide, juhendmaterjalide ja muude

dokumentide koostamises ja väljatöötamises osalemine, sh TAT käskkirja puhul

riigiabi ja vähese tähtsusega abi andmise hindamine;

4.2.2.5.2 RA seisukohtade väljatöötamisel osalemine struktuurivahendite kasutamise

küsimustes;

4.2.2.5.3 TAT määruste Riigi Teatajas avaldamise eest vastutamine;

4.2.2.5.4 RÜ-de otsuste või toimingute peale laekunud vaiete menetlemine ning nende kohta

statistiliste aruannete koostamine;

4.2.2.5.5 riskide hindamises meetmete rakendamisel, meetme disainimisel ja TAT eelnõu

koostamisel osalemine ning riskide maandusmeetmete elluviimises osalemine

vastavalt riskide hindamise tulemustele.

4.2.2.6 KRKO kommunikatsiooninõuniku ülesanne KUM RA rolli täitmise kontekstis on KMO,

SIO, FO ja RÜ toetamine kommunikatsioonitegevustes sh:

4.2.2.6.1 struktuuritoetuse andmisest teavitamisel, toetusest rahastatud objektide tähistamisel

ning Euroopa Liidu osalusele viitamise nõuete täitmisel nõustamine;

4.2.2.6.2 Euroopa Liidu ühtekuuluvuspoliitika eesmärkidest ja fondidest ning struktuuritoetuste

ja meetmete eesmärkidest, tulemustest ja mõjust teavitamise tagamine;

4.2.2.6.3 sisendi andmine KA-le rakenduskava kommunikatsioonistrateegiaks, selle

tegevuskavaks ning iga-aastaseks kommunikatsioonitegevuste aruandluseks;

4.2.2.6.4 rakenduskava kommunikatsioonistrateegia elluviimisel osalemine;

4.2.2.6.5 siseriikliku teavitusvõrgustiku töös osalemine;

4.2.2.6.6 iga-aastase meetmete kommunikatsiooni plaani koostamine;

4.2.2.6.7 vajadusel meetmete tegevust kajastavate pressiteadete koostamine ja edastamine ning

ajakirjanike päringutele vastamise korraldamine, muude meediamaterjalide (sh

sotsiaalmeedia-) ja pressikonverentside ettevalmistamine.

4.2.3 RA ülesannete täitmist toetavate osakondade ülesanded:

4.2.3.1 SAO ülesanne on riskipõhiselt KUM sisene järelevalve TP täitmise, RA JKS ja

projektiauditi järeltoimingute kavandamise ja elluviimise üle ning JKS ja pettuse riskide

hindamises osalemine koostöös FO välisvahendite juhiga.

4.2.3.2 PÕO ülesanded on:

4.2.3.2.1 RA asjaajamise korraldamine ning dokumentide säilitamine ja arhiveerimine. RA

dokumendid, sh kontrolljäljed säilitatakse vastavalt KUM asjaajamiskorrale ÜSS § 18

lõikes 1 sätestatud nõuetele.

4.2.3.2.2 RA ülesannete täitmiseks vajaliku personali värbamise ja koolitamise eest

vastutamine, RA personali struktuurivahendite alase asutusesisese ja -ülese

koolitusvajaduse sisendi edastamine KA-le. Samuti informeerib PÕO FO

välisvahendite juhti ja nõuniku meetmete rakendamisega otseselt seotud KUM

teenistujate tööle asumisest ja lahkumisest, mis on vajalik SFOS kasutajakontode

loomiseks ja sulgemiseks.

4.2.3.2.2.1 Meetmete rakendamiseks vajalik personal komplekteeritakse ja koolitatakse vastavalt

KUM personalitöö korrale.

4.2.3.3 SIO ülesanne on RA infotehnoloogiline teenindamine ning sellealase turvalisuse

tagamine, sh KUM infosüsteemide kasutamise korra kehtestamine, mis tagab SFOS-i

andmete turvalisuse.

4.2.4 Toetatavate tegevuste elluviija ülesandeid täidab:

1) KMO (3 nõunikku).

4.2.4.1 Elluviija ülesanded on sätestatud TAT-is;

4.2.4.2 kui elluviija annab toetust edasi lõppsaajale ehk teeb toetuse andmise otsuse, siis tuleb

elluviijal vastavalt KAMIN punktile 4 enne lõppsaajale makse tegemist RAR-is

kontrollida, et VTA jääk ei oleks ületatud ning iga makse ning finantskorrektsiooni

korral RAR-is andmeid uuendada.

5. TAT-ide kehtestamine

5.1 Meetmete rakendamisel on kasutusel järgmised rakendusskeemid:

5.1.1 meetme 1 TAT puhul käskkirjaga kinnitatava toetuse andmise tingimused (TAT

käskkirja elemendid on sätestatud ÜM § 43) ja ministri määrusena toetuse andmiseks

avatud taotlemisel (TAT määruse elemendid on sätestatud ÜM § 41);

5.1.2 meetme 2 puhul TAT käskkirjaga kinnitatava toetuse andmise tingimused (TAT

käskkirja elemendid on sätestatud ÜM § 43).

5.2 FO välisvahendite juht ja nõunik vastutavad TAT käskkirjade või määruse eelnõu

koostamise ja muutmise eest koostöös KMO juhataja, SIO loomemajandusnõuniku ja

PÕO-ga.

5.2.1 TAT koostamisel ja muutmisel arvestatakse kõigi ühissätete määruse artikkel 9

horisontaalsete põhimõtetega ning TAT-is tuuakse seos horisontaalsete teemadega.

5.2.2 TAT koostamisel arvestatakse Euroopa Liidu Põhiõiguse harta ja puuetega inimeste

õiguste konventsioon nõuetega ja täidetakse kontroll-leht TAT-i lisana.

5.2.3 FO välisvahendite nõunik esitab TAT-i või muutmise eelnõu ÜM-i § 48 lõigete 1–3

kohasele kooskõlastamisele. Käskkirja või määruse eelnõu KUM sisene

kooskõlastamine ja allkirjastamine toimub vastavalt KUM asjaajamiskorrale. TAT

määruse avaldamise eest Riigi Teatajas vastutab PÕO.

6. Kontrollitoimingud

6.1 SIO loomemajandusõunik ja KMO juhataja jälgivad vastavalt meetme 1 ja meetme 2 osas

käskkirjadega kehtestatud TAT-ide eesmärkide ja tulemuste saavutamist toetuse saajate

esitatavate aruannete põhjal. Aruannete esitamise kord kehtestatakse TAT käskkirjas.

Vajadusel teavitab SIO loomemajandusnõunik või KMO juhataja TAT-ide muutmise

vajalikkusest FO-d. RÜ-del on õigus teha RA-le ettepanekuid TAT-ide muutmiseks.

6.2 SIO loomemajandusnõunik jälgib määrusega kehtestatud TAT-i eesmärkide ja tulemuste

saavutamist RÜ esitatavate andmete ja ülevaadete põhjal. Vajadusel teavitab SIO

loomemajandusnõunik TAT-i muutmise vajalikkusest FO-d. RÜ-l on õigus teha RA-le

ettepanekuid TAT-i muutmiseks.

6.3 RA kontrolltoimingute kontrolljäljeks on kirjavahetus RA sees ning RA ja RÜ vahel.

7. Finantskorrektsioonid

7.1 Nõuetele mittevastavuse menetlemine on RÜ-de ülesanne. Finantskorrektsioone ja

tagasinõudeid teevad RÜ-d.

7.2 Käskkirjadega määratud tegevustele RÜ-de tehtud finantskorrektsioonide korral algatab FO

välisvahendite nõunik TAT-ide käskkirjaga kehtestatud abikõlblike kulude eelarve

vähendamise.

7.3 Eelarve vähendamise algatamise aluseks ja kontrolljäljeks on RÜ finantskorrektsiooni otsus.

8. Vaidemenetlus

8.1 Isik, kes leiab, et RA või RÜ otsuse või toiminguga on rikutud tema õigusi või piiratud tema

vabadusi, võib esitada RA-le vaide (kui TAT-i alusel on määratud vaide menetlejaks RA ja

tegemist on toetuse taotlemisega seotud vaidega). Vaidemenetlus viiakse läbi RA-s

kooskõlas HMS-iga ning vaideotsus tehakse 30 kalendripäeva jooksul vaide esitamisest

arvates.

8.2 Vaie RÜ otsuse või toimingu peale esitatakse RÜ kaudu. RÜ edastab vaide RA-le koos kõigi

asjassepuutuvate dokumentide ja enda seisukohtadega.

8.3 RÜ otsuse või toimingu peale esitatud vaide menetlejaks RA-s on PÕO õigusnõunik. RA

otsuse või toimingu peale esitatud vaide menetlejaks on PÕO juhataja määratud PÕO

teenistuja, kes ei ole osalenud vaide objektiks oleva otsuse ettevalmistamisel või toimingu

tegemisel.

8.4 Vaie registreeritakse vastavalt KUM asjaajamiskorrale ning edastatakse viivitamatult

informatsiooniks FO välisvahendite juhile, SIO juhatajale ning lahendamiseks vaide

menetlejale.

8.5 Vaide menetleja kooskõlastab vaideotsuse PÕO juhiga ning esitab allkirjastamiseks

vastavalt KUM asjaajamiskorrale.

8.6 Allkirjastatud vaideotsus registreeritakse. PÕO korraldab vaideotsuse vaide esitajale

kättetoimetamise, juhindudes HMS §-des 28–30 sätestatust.

8.7 Vaidemenetluse kontrolljäljeks on esitatud vaie, vaidemenetlusega seotud kirjavahetus ning

vaideotsus.

8.8 Iga aasta 31. augustiks koostab PÕO õigusnõunik ülevaate vaidlustatud otsustest ja

toimingutest KAMINas sätestatud aruandevormil. Aruandlusperioodiks on ajavahemik 1.

juulist 30. juunini. Aruande edastab KA-le elektrooniliselt FO välisvahendite juht.

9. Auditi järeltoimingud

9.1 RA JKS toimimise tõhususe auditeerib AA JKS auditi käigus. AA võib kokkuleppel KUM-

iga auditi teostamise tellida ka SAOlt. SAO järgib auditi läbiviimisel samu nõudeid, mida

järgitakse AA läbiviidavates auditites.

9.2 JKS auditi käigus tuvastatud puudused vormistab AA tähelepanekutena, mis

klassifitseeritakse olulisteks ja väheolulisteks.

9.2.1 Olulised tähelepanekud viitavad RA JKS-s esinevatele puudustele, nt süsteemsetele

vigadele, mis mõjutavad oluliselt RA ülesannete täitmist. Olulised tähelepanekud nõuavad

auditeeritavalt kiiret reageerimist ja tähelepanekutes viidatud puuduste kõrvaldamist.

9.2.2 Väheolulised tähelepanekud viitavad RA JKS-s esinevatele puudustele, nt juhuslikele

vigadele, mis ei mõjuta oluliselt RA ülesannete täitmist. Ka väheolulised tähelepanekud

nõuavad auditeeritavalt reageerimist.

9.3 Auditi käigus tehtud tähelepanekute põhjal koostab AA auditi lõpparuande projekti, mis

saadetakse RA-le kommenteerimiseks. RA kommentaarid lisatakse lõpparuandesse. AA auditi

lõpparuandes toodud põhijäreldustest informeerib FO välisvahendite juht RA juhti e-kirjana.

9.4 Auditi kontaktisikuks on FO välisvahendite juht, kes vastutab ka AA tähelepanekute

kommenteerimise eest. FO välisvahendite juht kooskõlastab kommentaarid PÕO-ga.

9.5 Juhul, kui RA JKS auditi lõpparuande projektis on antud lõpphinnang „JKS toimib osaliselt,

olulised parandused on vajalikud“ või „JKS olulises osas ei toimi“ kaasab FO välisvahendite

juht tähelepanekute kommentaaride koostamisse KA.

9.6 Järeltegevuste korraldamise ja AA soovituste rakendamise eest vastutab FO välisvahendite

juht. Juhul, kui auditi toimingute raames on teatavaks saanud audiitori poolt tuvastatud

puudused, alustab FO välisvahendite juht parendustegevuste või täiendavate tegevustega (sh

kontrollidega) juba auditi käimasoleku ajal, mis kajastatakse ka kommentaarides. Vajadusel

kaasab FO välisvahendite juht parendustegevustesse meetmete rakendamisega seotud teisi

KUM teenistujaid.

9.7 Kui AA soovituste rakendamisega ei ole võimalik alustada juba auditi ajal, alustab FO

välisvahendite juht nendega tingimata vahetult peale auditi lõpparuande saamist. Ellu

viidavad parendustegevused peavad lähtuma auditi lõpparuande tekstist, olema põhjalikud,

piisavad ning asjakohased.

9.8 Parendustegevuste elluviimiseks koostab FO välisvahendite juht tegevuskava, kaasates selle

väljatöötamisse vajadusel meetmete rakendamisega seotud teisi KUM teenistujaid.

Tegevuskava sisaldab ülevaadet kavandatavatest parendustegevustest, nende elluviimise

tähtaegu ja iga parendustegevuse elluviimise eest vastutajat. FO välisvahendite juht edastab

tegevuskava elektrooniliselt kõigile parendustegevuste eest vastutajatele ning vastutab

tegevuskava täitmise eest, jälgides parendustegevuste elluviimist, hiljemalt auditi

lõpparuandes märgitud tähtpäevaks.

9.9 Tähtaja pikendamiseks muudatuste sisseviimiseks JKS-i esitab FO välisvahendite juht e-kirja

teel põhjendatud taotluse KA-le, miks tähtajaks ei saa parendustegevusi teha ja pakkuda uus

tähtaeg, mis ei saa reeglina olla pikem kui 30 kalendripäeva. KA annab samuti e-kirja teel

teada, kas nõustub pakutud tähtaja pikendamisega.

9.10 Informatsioon auditi järeltegevuste kohta ja tõendusmaterjalid sisestab SFOS-i FO

välisvahendite juht, kes vastutab sisestatud andmete õigsuse eest. Esimesena hindab

järeltegevuste piisavust KA, kes vajadusel palub auditeeritaval täiendada või täpsustada

järeltegevusi ning annab selleks uue tähtaja. Pärast KA-poolset järeltegevuste kinnitamist

hindab järeltegevuste piisavust AA. FO välisvahendite juht jälgib SFOS-is nii KA- kui AA-

poolset auditi järeltegevuste heakskiitmist, kasutades teavitamise funktsiooni. AA

mittekinnitatud järeltegevuste osas tuleb alustada protsessi algusest: kavandada täiendavad

parendustegevused vastavalt audiitori poolsetele selgitustele, viia ellu parendustegevused,

esitada tõendusmaterjalid läbi SFOS-i hindamiseks KA-le ja seejärel uuesti audiitorile.

Täiendavate parendustegevuste kavandamise ja elluviimise ning tõendusmaterjalide

esitamise eest KA-le ja audiitorile vastutab FO välisvahendite juht.

9.11 Järeltegevuste tõendusmaterjalid peavad olema asjakohased ning tõendama ja selgitama

parenduste tegemist või nende tegemata jätmist JKS-is. Parendused peavad olema

põhjalikud, piisavad ja asjakohased, vajadusel lisab FO välisvahendite juht parendusi

selgitavad materjalid, mis peavad olema konkreetsed ja üheselt mõistetavad. Parenduste

tegemata jätmisel lisab FO välisvahendite juht SFOS-i argumendid eriarvamusele jäämise

osas. Eriarvamusele jäämise kooskõlastab FO välisvahendite juht PÕO-ga ning esitab

eriarvamusele jäämise argumendid koos asjakohaste tõendusmaterjalidega KA-le. Vajadusel

algatab KA RA, KA ja AA vahelise kohtumise ühisele seisukohale jõudmiseks vajalike

parendustegevuste osas.

9.12 Suuremahuliste ja/või oluliste ja/või mitmeti tõlgendatavate parendustegevuste korral võib

FO välisvahendite juht paluda KA-l muudetud asjakohaseid dokumente (nt protseduuride

muudatusi) eelhinnata. Eelhindamisse võib kaasata ka AA. Eelhindamise korraldamise eest

vastutab FO välisvahendite juht.

9.13 Auditi järeltoimingute kontrolljäljeks on auditi lõpparuanne ning sellele eelnev ja järgnev

kirjavahetus RA sees ning RA, AA ja KA vahel.

10. SFOS kontode loomine ja haldus

10.1 SFOS kontode loomine ja haldus RA-s toimub vastavalt registri määrusele.

10.2 RA on registri volitatud töötleja. Meetmete rakendamisega otseselt seotud KUM

teenistujatel on võimalikud järgnevad rollid: „RA kasutaja“ operatiivinfomoodulis ning

„Tavakasutaja“ aruandlusmoodulis. „RA kasutaja" operatiivinfomoodulis võib vaadata

toetatud tegevuste andmeid ja aruandeid ning lisada ja muuta auditi järeltegevustega seotud

andmeid. „Tavakasutaja“ aruandlusmoodulis võib käivitada aruandlusmoodulis aruandeid.

10.3 Kasutajakontod KUM teenistujatele loob KA RA juhi või tema poolt volitatud isiku

taotlusel vastava volikirja alusel. Dokumendid kasutajakonto loomiseks valmistab ette FO

välisvahendite nõunik PÕO-lt saadud informatsiooni alusel.

10.4 KUM teenistujate töölt lahkumisel või tööülesannete muutumisel taotleb RA juht või tema

poolt volitatud isik viivitamatult vastava teenistuja kasutajakonto sulgemist. Dokumendid

kasutajakonto sulgemiseks valmistab ette FO välisvahendite nõunik PÕO-lt saadud

informatsiooni alusel.

10.5 FO välisvahendite nõunik viib iga aasta 31. jaanuariks läbi eelneva kalendriaasta lõpu

seisuga RA kasutajakontode ja nendega seotud rollide kasutamise ning rollide vastavuse

tööülesannetele inventuuri ning edastab KA-le info kontrolli tulemuste kohta. Inventuur

teostatakse KA edastatud vormdokumendil, mis säilitatakse kontroll-jäljena DHS-is.

Vajadusel teeb FO välisvahendite nõunik RA juhile või tema poolt volitatud isikule

ettepaneku kontode sulgemise või rollide muutmise taotluse esitamiseks KA-le, näidates ära

muudatuse põhjused.

10.6 SIO tagab, et registrisse kantud andmed ei oleks kättesaadavad teistele isikutele, kehtestades

KUM infosüsteemide kasutamise korra.

10.7 SFOS kontode loomise ja halduse kontrolljäljeks on vastav kirjavahetus RA ja KA vahel.

11. TP kinnitamine ja muutmine

11.1 TP koostamise, kinnitamise ja asjakohasuse eest vastutab FO välisvahendite juht. TP eelnõu

kooskõlastatakse KA-ga. TP kinnitamine kultuuriministri käskkirjaga toimub vastavalt

KUM asjaajamiskorrale. Pärast kinnitamist tuleb TP edastada KA-le teadmiseks.

11.2 TP muutmine toimub jooksvalt vastavalt vajadusele. Ettepaneku TP muutmiseks võivad teha

kõik meetmete rakendamisega seotud KUM teenistujad ja KA. FO välisvahendite juht või

välisvahendite nõunik algatab TP muutmise, koostab muudetud TP, edastab selle KA-le

eelkooskõlastamiseks ning korraldab kultuuriministri poolse allkirjastamise TP muutmise

või uues redaktsioonis kehtestamise käskkirjana.

11.3 TP kinnitamise ja muutmise kontrolljäljeks on vastav kirjavahetus RA sees ning RA ja KA

vahel.

(allkirjastatud digitaalselt)

Heidy Purga

Lisa 1: Kultuuriministeeriumi struktuur

Lisa 2: Kultuuriministeerium kui RA ja elluviija

Kultuuriministeeriumi kui RA struktuur

Kultuuriministeeriumi kui elluviija struktuur: