Kiri

Lisa 1

Majandus- ja kommunikatsiooniministeeriumi siseauditi osakonna 2023. tööplaani täitmine

TÖÖPLAANIS KAVANDATUD AUDITID JA NÕUANDVAD TÖÖD

Auditid ja nõuandvad tööd Tähtaeg

kava

kohaselt

Tegelik töö

lõpp

Märkused

Sõidukite kasutamise Tööinspektsioonis ja TTJA-s nõuandev töö

01.02.2024 01.02.2024

Kavakohane tähtaeg on aruande

auditeeritavale esitamise tähtaeg, tegelik lõpp on aruande

allkirjastamise aeg

Pogrammi Accelerate Estonia juhtimise nõuandev töö 01.10.2023 01.10.2023

Kavakohane tähtaeg on aruande

auditeeritavale esitamise tähtaeg,

tegelik lõpp on aruande

allkirjastamise aeg

RIT-i majandustehingute audit 01.11.2023 01.11.2023

Kavakohane tähtaeg on aruande auditeeritavale esitamise tähtaeg,

tegelik lõpp on aruande

allkirjastamise aeg

Kohalike teede toetuste audit 28.02.2023 28.02.2023

Kavakohane tähtaeg on aruande auditeeritavale esitamise tähtaeg,

tegelik lõpp on aruande

allkirjastamise aeg

Avaliku reisijateveo raudteel toetuse audit 01.05.2023 01.05.2023

Kavakohane tähtaeg on aruande

auditeeritavale esitamise tähtaeg,

tegelik lõpp on aruande allkirjastamise aeg

Arvamus sisekontrollisüsteemi rakendamise ja selle

tulemuslikkuse kohta MKM-s 01.06.2023 01.06.2023

TÖÖPLAANIS KAVANDATUD MUUD TÖÖD

Tööülesanne Tööplaani

tähtaeg

Tegelik lõpp Märkused

Muud tööd 31.12.2023

Korruptsiooniennetus 31.12.2023

Koostas

Meeli Õismaa

/allkirjastatud digitaalselt/

Majandus- ja kommunikatsiooniministeeriumi siseauditi osakonna

tegevusaruanne 2023.a. kohta.

1. Siseauditi juhi kinnitused tunnusstandardite täitmise kohta

Siseauditi juhina kinnitan, et:

a) siseauditi üksus on siseauditeerimises organisatsiooniliselt sõltumatu;

b) siseauditi üksusel on tööplaani täitmiseks ligipääs ülesannete täitmise seisukohalt olulistele

andmetele, isikutele ja varadele;

c) siseauditi üksuse tööplaani täitmisega seotud siseaudiitorid tegid oma tööd objektiivselt;

d) siseauditi üksuse tööplaani täitmisel ei tulnud ette olukordi, kus töö tegija vajalike teadmiste,

oskuste ja muu kompetentsuse mittevastavus mõjutas konkreetset tööd;

e) siseauditi üksus võib kasutada väljendit „osaliselt vastavuses siseauditeerimise standarditega”

Siseauditi üksuses töötab kokku 3 ametnikku: siseauditi osakonna juhataja (siseauditi juht) ja 2

siseaudiitorit.

Siseauditi üksuse töötajad osalesid aruandeaastal täiendusõppes keskmiselt 32 akadeemilist tundi

ühe töötaja kohta.

Aruandeaasta jooksul töötajate koosseis ei muutunud. Alates 2018.aastast on koosseisus 3

ametikohta, millest 31.12.2023 oli täidetud 3.

2. Kvaliteediprogrammi rakendamise tulemused

2.1. Siseauditi üksuse perioodilise sisemise hindamise tulemused

MKM siseauditi osakond viis siseauditi üksuse kvaliteedi perioodilise sisemise hindamise läbi

2013.aastal. Hindamisaruande kohaselt on siseauditi üksus osaliselt vastavuses (OV)

rahvusvaheliste siseauditeerimise standarditega. Hindamisaruande allkirjastasid 25. ja 21.06.2013

vastavalt siseaudiitor Mari Mägi ja siseauditi juht Meeli Õismaa.

2.2. Siseauditi üksuse välishindamise kavandamine

Välishindamise viis läbi Rahandusministeeriumi finantskontrolli osakond ja hindamisaruande

allkirjastasid Oliver Gross ja Kaur Siruli 7.detsembril 2015.

Hindamisaruande kohaselt on siseauditi üksus osaliselt vastavuses rahvusvaheliste

siseauditeerimise standarditega, märkega „ÜV“ on tunnusstandardid 1000 – 1300 ning

eetikakoodeks; märkega „OV” on tegevusstandardid 2000 – 2600.

Uut välishindamist ei ole kavandatud seoses ebaotstarbeka ressursikulutusega väiksele üksusele.

3. Siseauditi üksuse tööplaani täitmine

Siseauditi üksuse tööplaani täitmise kohta on esitatud andmed lisatud tabelis 1.

Soovituste rakendamise seire kohta esitame ülevaate siseauditi juhi arvamuses

sisekontrollisüsteemi rakendamise ja selle tulemuslikkuse kohta.

Siseauditi üksuse aruandeaasta tegevuskulude summa on 147 32667 eurot, sellest palgafond 145

655 eurot, koolituskulud 890 eurot ja lähetuskulud 1122 eurot.

Kinnitan, et minu esitatud andmed on õiged ja täielikud.

/allkirjastatud digitaalselt/

Meeli Õismaa

Osakonna juhataja

06. märts 2024