| Dokumendiregister | Rahandusministeerium |
| Viit | 13-3.7/1151-1 |
| Registreeritud | 06.03.2024 |
| Sünkroonitud | 25.03.2024 |
| Liik | Sissetulev kiri |
| Funktsioon | 13 FINANTSPOLIITIKA KUJUNDAMINE (FTO, KPO, EAPO) |
| Sari | 13-3.7 Siseauditi korraldamine riigiasutustes (metoodika, juhendid, kirjavahetus, siseaudiitori kutsekomisjoni protokollid) (Arhiiviväärtuslik) |
| Toimik | 13-3.7/2024 |
| Juurdepääsupiirang | Avalik |
| Juurdepääsupiirang | |
| Adressaat | Majandus- ja Kommunikatsiooniministeerium |
| Saabumis/saatmisviis | Majandus- ja Kommunikatsiooniministeerium |
| Vastutaja | Rainer Osanik (Rahandusministeerium, Kantsleri vastutusvaldkond, Finants- ja maksupoliitika valdkond, Rahandusteabe poliitika osakond) |
| Originaal | Ava uues aknas |
Lisa 1
Majandus- ja kommunikatsiooniministeeriumi siseauditi osakonna 2023. tööplaani täitmine
TÖÖPLAANIS KAVANDATUD AUDITID JA NÕUANDVAD TÖÖD
Auditid ja nõuandvad tööd Tähtaeg
kava
kohaselt
Tegelik töö
lõpp
Märkused
Sõidukite kasutamise Tööinspektsioonis ja TTJA-s nõuandev töö
01.02.2024 01.02.2024
Kavakohane tähtaeg on aruande
auditeeritavale esitamise tähtaeg, tegelik lõpp on aruande
allkirjastamise aeg
Pogrammi Accelerate Estonia juhtimise nõuandev töö 01.10.2023 01.10.2023
Kavakohane tähtaeg on aruande
auditeeritavale esitamise tähtaeg,
tegelik lõpp on aruande
allkirjastamise aeg
RIT-i majandustehingute audit 01.11.2023 01.11.2023
Kavakohane tähtaeg on aruande auditeeritavale esitamise tähtaeg,
tegelik lõpp on aruande
allkirjastamise aeg
Kohalike teede toetuste audit 28.02.2023 28.02.2023
Kavakohane tähtaeg on aruande auditeeritavale esitamise tähtaeg,
tegelik lõpp on aruande
allkirjastamise aeg
Avaliku reisijateveo raudteel toetuse audit 01.05.2023 01.05.2023
Kavakohane tähtaeg on aruande
auditeeritavale esitamise tähtaeg,
tegelik lõpp on aruande allkirjastamise aeg
Arvamus sisekontrollisüsteemi rakendamise ja selle
tulemuslikkuse kohta MKM-s 01.06.2023 01.06.2023
TÖÖPLAANIS KAVANDATUD MUUD TÖÖD
Tööülesanne Tööplaani
tähtaeg
Tegelik lõpp Märkused
Muud tööd 31.12.2023
Korruptsiooniennetus 31.12.2023
Koostas
Meeli Õismaa
/allkirjastatud digitaalselt/
Majandus- ja kommunikatsiooniministeeriumi siseauditi osakonna
tegevusaruanne 2023.a. kohta.
1. Siseauditi juhi kinnitused tunnusstandardite täitmise kohta
Siseauditi juhina kinnitan, et:
a) siseauditi üksus on siseauditeerimises organisatsiooniliselt sõltumatu;
b) siseauditi üksusel on tööplaani täitmiseks ligipääs ülesannete täitmise seisukohalt olulistele
andmetele, isikutele ja varadele;
c) siseauditi üksuse tööplaani täitmisega seotud siseaudiitorid tegid oma tööd objektiivselt;
d) siseauditi üksuse tööplaani täitmisel ei tulnud ette olukordi, kus töö tegija vajalike teadmiste,
oskuste ja muu kompetentsuse mittevastavus mõjutas konkreetset tööd;
e) siseauditi üksus võib kasutada väljendit „osaliselt vastavuses siseauditeerimise standarditega”
Siseauditi üksuses töötab kokku 3 ametnikku: siseauditi osakonna juhataja (siseauditi juht) ja 2
siseaudiitorit.
Siseauditi üksuse töötajad osalesid aruandeaastal täiendusõppes keskmiselt 32 akadeemilist tundi
ühe töötaja kohta.
Aruandeaasta jooksul töötajate koosseis ei muutunud. Alates 2018.aastast on koosseisus 3
ametikohta, millest 31.12.2023 oli täidetud 3.
2. Kvaliteediprogrammi rakendamise tulemused
2.1. Siseauditi üksuse perioodilise sisemise hindamise tulemused
MKM siseauditi osakond viis siseauditi üksuse kvaliteedi perioodilise sisemise hindamise läbi
2013.aastal. Hindamisaruande kohaselt on siseauditi üksus osaliselt vastavuses (OV)
rahvusvaheliste siseauditeerimise standarditega. Hindamisaruande allkirjastasid 25. ja 21.06.2013
vastavalt siseaudiitor Mari Mägi ja siseauditi juht Meeli Õismaa.
2.2. Siseauditi üksuse välishindamise kavandamine
Välishindamise viis läbi Rahandusministeeriumi finantskontrolli osakond ja hindamisaruande
allkirjastasid Oliver Gross ja Kaur Siruli 7.detsembril 2015.
Hindamisaruande kohaselt on siseauditi üksus osaliselt vastavuses rahvusvaheliste
siseauditeerimise standarditega, märkega „ÜV“ on tunnusstandardid 1000 – 1300 ning
eetikakoodeks; märkega „OV” on tegevusstandardid 2000 – 2600.
Uut välishindamist ei ole kavandatud seoses ebaotstarbeka ressursikulutusega väiksele üksusele.
3. Siseauditi üksuse tööplaani täitmine
Siseauditi üksuse tööplaani täitmise kohta on esitatud andmed lisatud tabelis 1.
Soovituste rakendamise seire kohta esitame ülevaate siseauditi juhi arvamuses
sisekontrollisüsteemi rakendamise ja selle tulemuslikkuse kohta.
Siseauditi üksuse aruandeaasta tegevuskulude summa on 147 32667 eurot, sellest palgafond 145
655 eurot, koolituskulud 890 eurot ja lähetuskulud 1122 eurot.
Kinnitan, et minu esitatud andmed on õiged ja täielikud.
/allkirjastatud digitaalselt/
Meeli Õismaa
Osakonna juhataja
06. märts 2024