Kliimaministeeriumi valitsemisala siseauditeerimise 2025. a tööplaani kinnitamine

K Ä S K K I R I

Tallinn 03.03.2025 nr 1-2/25/115

Kliimaministeeriumi valitsemisala siseauditeerimise

2025. a tööplaani kinnitamine

Vabariigi Valitsuse seaduse § 49 lõike 1 punkti 13¹ alusel ja kooskõlas Vabariigi Valitsuse

4. oktoobri 2012. a määrusega nr 79 „Täidesaatva riigivõimu asutuse siseauditeerimise üldeeskiri“,

Vabariigi Valitsuse 29. juuni 2023. a määruse nr 71 „Kliimaministeeriumi põhimäärus“ § 9

punktiga 25 ja kliimaministri 05. veebruari 2024. a käskkirjaga nr 1-2/24/47 „Kliimaministeeriumi

valitsemisala siseauditeerimise sise-eeskiri“: kinnitan Kliimaministeeriumi valitsemisala

siseauditeerimise 2025. aasta tööplaani vastavalt lisale.

(allkirjastatud digitaalselt) (allkirjastatud digitaalselt)

Vladimir Svet Yoko Alender

Taristuminister Kliimaminister

Saata: Eesti Geoloogiateenistus, Eesti Loodusmuuseum, Keskkonnaagentuur, Keskkonnaamet,

Keskkonnaministeeriumi Infotehnoloogiakeskus, Riigilaevastik, Transpordiamet

Lisa: Kliimaministeeriumi valitsemisala siseauditeerimise 2025. a tööplaan

KLIIMAMINISTEERIUMI VALITSEMISALA SISEAUDITEERIMISE 2025. a TÖÖPLAAN

1. Kavandatud auditid / kokkuleppelised kontrollitoimingud / nõutav aruandlus / nõuandvad tööd

Jrk nr Asutus Töö nimetus Eesmärk Läbiviimise aeg

1. KliM

valitsemisala

Valitsemisala asutuste

transpordikorralduse

hindamine (ametisõiduki /

isikliku sõiduauto kasutamine)

Hinnata: ➢ ametisõiduki kasutamise vastavust õigusaktidele ja asutusesisestele

kordadele, sh töösõitude põhjendamise praktikat, erisoodustuse

arvestust, ametisõiduki sõitude otstarbekust;

➢ isikliku sõiduauto töösõitudeks kasutamise kulude hüvitamise vastavust

õigusaktidele ja asutusesisestele kordadele, sh sõitude põhjendamise

praktikat;

➢ sõidukulude üle arvestuse pidamise süsteemsust ja järjepidevust;

➢ järelevalve ja sisekontrollide toimimist.

Alustatud 2024 –

2025 I kvartal

2. KliM, KeA Looduskaitseliste maade

omandamise korraldus

1. Analüüsida kaitsealuse maa riigile omandamise töökorraldust ning

vastavust õigusaktidele ja peamistele teenuste korraldamise

põhimõtetele.

2. Hinnata valimipõhiselt kaitsealuse maa riigile omandamise

menetluste vastavust kehtestatud regulatsioonidele ja KeA

sisekordadele / juhenditele, kas protsess on toimiv, läbipaistev ja

tagatud on võrdne kohtlemine.

3. Tuvastada kitsaskohad ja maandamata riskid ning koondada

ülevaade jätkuvatest kitsaskohtadest protsessis.

Alustatud 2024 -

2025 II kvartal

3. KliM

valitsemisala

Hangete õiguspärane teostus, sh

Taaste- ja vastupidavusrahastu

(RRF) projektides sisalduvad

hanked

Hinnata hankimise korraldust ja hangete läbiviimise õiguspärasust

KliM valitsemisala asutustes, kas asutused on loonud toimiva

sisekontrollisüsteemi ja hanked on korraldatud kooskõlas riigihangete

seadusega.

2025 I-III kvartal

4. KliM

valitsemisala

Isikuandmete töötlemisülevaate

aja- ja asjakohasus

Selgitada, kas isikuandmete töötlemisülevaate korraldusega seotud

tegevused on vastavuses Euroopa Parlamendi ja Nõukogu määruse

(EL) 2016/679, 27. aprill 2016, füüsiliste isikute kaitse kohta

isikuandmete töötlemisel ja selliste andmete vaba liikumise ning

2025 II-IV

kvartal

KINNITATUD

03.03.2025 käskkirjaga nr 1-2/25/115

direktiivi 95/46/EÜ kehtetuks tunnistamise kohta (art. 30 ja pp. 39; art.

24 ja pp. 56; IKS § 37) ehk Isikuandmete kaitse üldmääruse nõuetega

ja toetada protsesside korraldamises. Eesmärk on probleemide

ennetamine, isikuandmete töötleja turvameetmete alane teadlikkuse

tõstmine ja vajadusel edaspidi isikuandmete töötlemise viimine

kooskõlla kehtivate õigusaktidega.

5. EGT EGT maavarade registri

osakonna

struktuurimuudatusest

tulenevate protsesside

korraldamise nõuandev töö

EGT struktuurimuudatusest tulenevate protsesside analüüsimine ja

nõustamine protsesside kujundamisel (Maa-ameti

ümberkorraldamisega Maa- ja Ruumiametiks lõppes 01.01.2025. Maa-

ameti geoloogia osakonna tegevus ning vastavad ülesanded võttis

osaliselt üle EGT, sh võeti EGT poolt üle maavarade registri

pidamine).

2025 II kvartal

6. KliM, ELM,

KeMIT, RL,

KAUR, EGT,

KIK

Huvide deklaratsioonide

kontrollimine

Teostada kontroll KliM hallatavate asutuste juhtide huvide

deklaratsioonide täielikkuse ja õigsuse osas.

2025 III kvartal

7. TRAM Maade omandamise korraldus

Transpordiametis

➢ Analüüsida maa riigile omandamise töökorraldust ning vastavust

õigusaktidele ja peamistele teenuste korraldamise põhimõtetele.

➢ Hinnata valimipõhiselt maa riigile omandamise menetluste

vastavust kehtestatud regulatsioonidele ja TRAMi sisekordadele /

juhenditele, kas protsess on toimiv, läbipaistev ja tagatud on võrdne

kohtlemine.

➢ Tuvastada kitsaskohad ja maandamata riskid ning koondada

ülevaade jätkuvatest kitsaskohtadest protsessis.

2025 III-IV

kvartal

8. KliM Moderniseerimisfondi

vahendite kasutamine

Moderniseerimisfondi rakendusmääruse ((EL) 2020/10011) artikkel

16 lõike 4 kohase auditi läbiviimine. Auditeeritakse perioodil

01.01.2023 - 31.12.2024 lõppsaajate poolt fondi vahendite kasutamisel

maksetaotluste menetlemist ja riigihangete läbiviimist vastavalt

lõppsaaja kordadele.

2025 III – IV

kvartal

1 Komisjoni rakendusmäärus (EL) 2020/1001, 9. juuli 2020, millega kehtestatakse Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi 2003/87/EÜ üksikasjalikud rakenduseeskirjad seoses

moderniseerimisfondi tegevusega, millega toetatakse investeeringuid teatavate liikmesriikide energiasüsteemide moderniseerimiseks ja energiatõhususe suurendamiseks

9. KliM

valitsemisala

Välisrahastusega projektide

korraldamise juhtimis- ja

kontrollisüsteemide toimimine

Analüüsida, kas asutuste välisrahastuste kasutamisel juhtimis- ja

kontrollisüsteemid toimivad (fookuses Taaste- ja vastupidavusrahastu

(RRF) asutuste enesehindamised ja Riigilaevastiku tegevused).

2025 IV- 2026 I

kvartal

10. KEMIT,

KLIM

Ehitisregistri arendustööde

korraldus

Kaardistada ehitisregistri tehnilise arendamise ja hooldamise juhtimis-

ja otsustusprotsess; hinnata eesmärgi saavutamiseks vajalikke

tegevusi, osapooli, nende vahelisi seosed ja toimimisloogikat (sh

KEMIT ehitusregistri arendamisega seotud ressursse selgitamaks, kas

need on optimaalsed võrreldes teiste teenustega).

2025 IV – 2026 I

kvartal

11. KliM

valitsemisala

Siseauditi funktsiooni sisemine

hindamine

Hinnata siseauditi üksuse valmisolekut täita kvaliteedi välishindamise

nõudeid ning rakendada parendustegevusi nõuete täitmiseks.

IV – 2026 I

kvartal

12. KliM

valitsemisala

Sisekontrollisüsteemi (SKS)

rakendamise ja selle

tulemuslikkuse kohta arvamuse

avaldamisega seotud toimingud

Koondhinnangu andmine KliM valitsemisala SKSile ja valitsemisele.

Avaldada arvamust SKS rakendamise ja selle tulemuslikkuse kohta.

Vabariigi Valitsuse 04.10.2012 määrus nr 79 § 14, aruanne esitatatakse

hiljemalt 01.06.2025.

I - II kvartal

13. KliM

valitsemisala

Siseauditi üksuse tegevuse

aruandlus

Aruande koostamine tööplaani täitmise ja siseauditi üksuse tegevuse

kohta. Vabariigi Valitsuse 04.10.2012 määrus nr 79 § 13, aruanne

esitatakse Rahandusministeeriumile hiljemalt 01.03.2025.

I kvartal

14. KliM

valitsemisala

Erakorralised auditid /

sihtotstarbelised tööd tellija

määratud ulatuses

Kokkuleppeliste kontrollitoimingutega anda hinnang auditeeritavale

objektile juhtkonnaga kokkulepitud ulatuses.

vastavalt

juhtkonnaga

kokkuleppele

2. Nõustamised / töögruppides osalemised

Jrk

nr Asutus Töö nimetus Eesmärk

Töö teostaja/ muud

märkused

1. KliM

valitsemisala

Valitsemisalas asutuste juhtkonna

nõustamine kriitiliste riskide

haldamisel ja asutuse riskijuhtimise

korraldamisel

Aidata kaasa riskijuhtimise rakendamisele asutuses ja

valitsemisala ülestes protsessides. Asutuseülene

riskihindamine toimub ja selle tulemusi kasutatakse

tööplaanide sisendina.

SAO nõunik, SAO

juhataja, järjepidev

tegevus

2. KliM Euroopa Liidu rikkumisest teavitaja

kaitse seaduse rakendamise protsessi

toetamine ja KliMis menetleja rolli

täitmine

Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiivi (EL) 2019/1937,

23.10.2019, liidu õiguse rikkumisest teavitavate isikute kaitse

kohta ja Rikkumisest teavitaja kaitse seaduse alusel teavituste

menetlemine.

SAO juhataja,

järjepidev tegevus

3. KliM

valitsemisala

Riigiüleses korruptsiooniennetuse

töörühmas osalemine

Aidata kaasa korruptsiooniennetusega seotud valdkonna

arengule ja edastada KliMi valitsemisalale asjakohane info.

SAO juhataja,

järjepidev tegevus

4. KliM Kuritegevuse varalise mõjutamisega

seotud töörühma töös osalemine

Koordineerida KliM poolset sisendi andmist, edastada KliMile

asjakohane info.

SAO juhataja,

järjepidev tegevus

5. KliM

valitsemisala

Ministeeriumide siseauditi juhtide

võrgustiku koostöös osalemine

Aidata kaasa siseauditeerimise valdkonna arengule ja edastada

KliMi valitsemisalale asjakohane info.

SAO juhataja,

järjepidev tegevus

6. KliM, SA

KIK

SA Keskkonnainvesteeringute

Keskus auditikomitee töös osalemine

Aidata kaasa asutuse tegevuse parendamisele ja edastada

KliMile asjakohane info.

SAO nõunik,

järjepidev tegevus

7. KliM

valitsemisala

Sise- ja välisaudiitorite ning teiste

kontrollorganite tehtud ettekirjutuste

ja soovituste rakendamise seire

Tuvastada lahendamata küsimusi ja aidata kaasa asutuse

tegevuse parendamisele. Vabariigi Valitsuse 04.10.2012

määruse nr 79 § 5 lg 4 tulenev järjepidev tegevus.

SAO nõunik,

audiitorid , järjepidev

tegevus

8. KliM Lobistidega kohtumiste info

haldamine

Vastavalt lobistidega suhtlemise heale tavale tuleb avalikustada

kohtumise teema, lobisti/ esindatava nimi ja organisatsioon,

ametiisiku nimi, kohtumise kuupäev (VV 18.03.2021 otsus).

4x aastas, SAO

juhataja

9. KliM

valitsemisala

Kliimaministeeriumi ja tema

valitsemisala asutuste juhtkonna ja

teenistujate nõustamine ning muud

nõuandvad tööd, sh koolitused

Organisatsiooni tegevuse täiustamine ja eesmärkide

saavutamisele kaasaaitamine.

järjepidev tegevus

10. KliM

valitsemisala

Teenistujate nõustamine

korruptsiooni ennetuse ja

ametnikueetika teemadel, sh

koolitamine

Aidata kaasa valitsemisala töötajate teadlikkuse tõstmisele

korruptsiooniennetuses ja üldise ametnikueetika tugevdamine.

järjepidev tegevus

3. Kvaliteediprogrammi planeeritavad tegevused

Jrk

nr Tegevus Eesmärk Sagedus/ maht/ aeg

Töö teostaja/ muud

märkused

1. Siseaudiitori

kutsetegevuse

korraldamine

valitsemisalas

Siseauditi tegevusulatuse kirjelduse ajakohastamine ja

auditiga kaetuse analüüsimine, tööplaani koostamine

ja sellega seotud seire.

järjepidev tegevus, vähemalt 1x

aastas fikseeritakse

dokumentide läbivaatus

SAO juhataja

2. Tööplaani täitmise ja

kvaliteedi tagamise seire

Tagada tööülesannete korrektne ja kvaliteetne

täitmine.

järjepidev tegevus SAO juhataja

3. Siseauditeerimise

käsiraamatu

rakendamine

Tööülesannete korrektne ja kvaliteetne täitmine ning

eelduse loomine valitsemisala siseauditi üksuse

hindamiseks.

järjepidev tegevus SAO juhataja

4. Siseauditeerimise

juhendmaterjalide

täiendamise vajaduse

hindamine

Tagada sise-eeskirja ja käsiraamatu vastavus

muutunud nõuetele ja tugi töö praktilisele

läbiviimisele.

vähemalt 1x aastas SAO juhataja

5. Sisekoolituse ja

nõupäevade

korraldamine

Tagada standardi rakendamisel ühtne lähenemine,

sarnaste töömetoodikate kasutamine,

kvaliteedimõõdikutes kokkuleppimine.

planeeritud seminar ja nõupäev SAO juhataja /siseaudiitor

6. Kutseühingu tegevuses

osalemine ja

siseaudiitorite

enesetäiendamine

Valdkonna arengutega kursis olemine, avaliku sektori

siseaudiitori kutsekvalifikatsiooni säilitamine ja

valdkondlike teadmiste täiendamine.

järjepidev tegevus, vähemalt 20

akadeemilist tundi

siseaudiitorile

kõik siseaudiitorid on

ESAÜ / IIA liikmed,

osalemine

kutsetegevusega seotud

koolitustel eelarve

võimaluste piires