Vastus pöördumisele

Suur-Ameerika 1 / 10122 Tallinn / 611 3558 / [email protected] / www.rahandusministeerium.ee

registrikood 70000272

Ellex Raidla Advokaadibüroo OÜ

[email protected]

Vastus Ellex Raidla

Advokaadibüroo OÜ

selgitustaotlusele

Austatud Anneli Krunks ja Marko Kairjak

Täname Teid selgitustaotluse eest ning edastame järgnevalt omapoolse vastuse lähtudes

selgitustaotluses esitatud küsimustest.

Võimalus tugineda muule kui kohustatud isikule RahaPTS § 24 lg 1 alusel

Meie hinnangul RahaPTS § 24 lg 1 praeguses sõnastuses ei välista ega keela hoolsusmeetmete

kohaldamisel tugineda ka muule isikule kui RahaPTS-is nimetatud kohustatud isikule.

Vastavat keeldu ega piirangut ei sisalda ka selgitustaotluse aluseks oleva regulatsiooni aluseks

olev AMLD4 art 26 lg 1, mille kohaselt loetakse direktiivi 4. jao (reguleerib hoolsusmeetmete

kohaldamist kolmandate isikute poolt) tähenduses „kolmandateks isikuteks“ nii art 2 loetletud

kohustatud isikuid, nende kohustatud isikute liikmesorganisatsioone või liite kui ka

liikmesriigis või kolmandas riigis asuvaid muid asutusi või isikuid (kes vastavad art 26 lg 1

p-de a ja b nõuetele). Seega ka RahaPTS-i kaudu rakendatud AMLD4 kohaselt ei piirata

kohustatud isikute võimalusi hoolsusmeetmete kohaldamisel tugineda kolmandatele isikutele,

kes pole ise kohustatud isikuteks. AMLR-i rakendumisel tulevikus tasub siiski silmas pidada,

et vastavalt AMLR art 48 lg-le 1 võib kohustatud isik hoolsusmeetmete kohaldamisel tugineda

üksnes teiste kohustatud isikute kohaldatud hoolsusmeetmetele (samas tegevuse

edasiandmisel ei ole AMLR art 18 kohaselt subjektid/teenuseosutajad kohustatud isikutega

piiritletud, st tegevuse edasiandmise korras võib kohustatud isik AMLR-i järgi kasutada

hoolsusmeetmete kohaldamiseks ka muid isikuid).

Kuigi RahaPTS § 24 lg 1 ei välista/keela hetkel RahaPTS-i mõttes kohustatud isikuks

mitteoleva Eestis või EL-i liikmeriigis makseagentide nimekirja kantud makseagendile

tuginemist hoolsusmeetmete kohaldamisel kohustatud isiku poolt, on nimetatud

makseagentide kasutamise selgeks eelduseks asjaolu, et täidetud peavad olema kõik RahaPTS

§ 24 lg 1 p-des 1-4 toodud tingimused.

Meie hinnangul võib tingimuste täitmise vaates, makseagendi kasutamisel, ennekõike tekitada

küsitavust RahaPTS § 24 lg 1 p-s 3 sätestatud nõue, s.o makseagent, kellele tuginetakse, on

(a) kohustatud täitma ja (b) täidab tegelikkuses AMLD4 nõuetega võrdväärseid nõudeid (sh

hoolsusmeetmete kohaldamise, riikliku taustaga isiku tuvastamise ja andmete säilitamise

nõudeid), ning (c) on või on valmis olema nõuete täitmise osas riikliku järelevalve all.

Kohustatud isiku staatuse puudumisest RahaPTS-i tähenduses tingituna ei tulene makseagendi

AMLD4 nõuetega võrdväärsete rahapesu tõkestamise nõuete täitmise kohustus (RahaPTS §

Teie 18.03.2025

Meie 04.04.2025 nr 13-5.1/1413-2

2

24 lg 1 p-s 3 sätestatud eeldus) kõnealusel juhul RahaPTS-ist. Seejuures ei tulene aga

RahaPTS-ist ega AMLD4-st, et rahapesu tõkestamise nõuete täitmise kohustuse allikaks

RahaPTS § 24 lg 1 ja direktiivi kontekstis peaks tingimata olema just kohustatud isiku staatus

RahaPTS-i või direktiivi mõttes. Selgitustaotluses on makseagendil sellise kohustuse

olemasolu ja seega vastava eelduse täitmist sisustatud MERAS § 59 lg 2 p 3 kaudu, mille

kohaselt peab makseagent rakendama sisekontrolli meetmeid RahaPTS-i nõuete täitmiseks.

Meie hinnangul ei ole selline käsitlus välistatud ja seda toetab ühtlasi ka selgitustaotluses

viidatud asjaolu, et Finantsinspektsiooni järelevalve hõlmab mh Eesti makseasutuste agentide

tegevust (MERAS § 90 lg 1 p 1) ehk täidetud on ka RahaPTS § 24 lg 1 p 3 tingimuse teine

pool – makseagent on MERAS § 59 lg 2 p 3 (sisekontrolli meetmete rakendamine RahaPTS-

i nõuete täitmiseks) täitmise osas riikliku järelevalve all (küll aga ei kehti Eesti

finantsjärelevalvele allutatus välisriigi makseasutuste Eestis registreeritud agentide puhul).

Eeltoodule tuginedes on meie hinnangul kohustatud isiku poolt makseagendi kasutamisel ka

tegelikkuses rahapesu tõkestamise nõuete täitmise tagamiseks (RahaPTS § 24 lg 1 p 3

tingimuse osa) oluline fikseerida makseagendi rahapesu tõkestamise alased kohustused,

seonduv oodatav kvaliteet jms kohustatud isiku ja makseagendi vahelises kirjalikus lepingus

(leping kui makseagendi kohustuse allikas rahapesu tõkestamise nõuete täitmiseks täiendavalt

MERAS § 59 lg 2 p-le 3). Samuti on see meie hinnangul kohustatud isiku huvides ja vajalik

RahaPTS § 24 lg-s 7 sätestatud kohustuse täitmise tagamiseks (kohustatud isik jääb

makseagendi kasutamisel ise lõppastmes vastutavaks RahaPTS-i nõuete täitmise eest ehk

vastutust delegeerida ei saa). Seega lepingu sõlmimisele eelnevalt on kohustatud isiku poolt

oluline teostada piisava põhjalikkusega due diligence mh makseagendi kasutamisega

kohustatud isiku jaoks kaasnevate riskide kaardistamiseks, makseagendi rakendatavate

sisekontrolli meetmete hindamiseks jms, veendumaks makseagendi võimekuses täita Eesti

rahapesu tõkestamise nõudeid. Makseagendi poolt RahaPTS-i nõuete täitmine peaks olema

nö sobiv kohustatud isiku (tugineja) ärimudeli ja võetavate riskide seisukohalt. Samuti

soovitame läbi mõelda ja lepingus reguleerida kohustatud isiku poolt lepingulise suhte kestel

rakendatavad meetmed, seonduvad õigused makseagendi suhtes viimase tegevuse

kontrollimiseks rahapesu tõkestamise nõuete täitmisel.

Eeltoodu on meie hinnangul asjakohane ka teises EL-i liikmesriigis makseagentide nimekirja

kantud makseagendile tuginemisel hoolsusmeetmete kohaldamisel. Meie hinnangul on

kohustatud isikul oluline veenduda, et teises EL-i liikmesriigis registreeritud makseagendil

lasub tegelik AML/CFT nõuete täitmise kohustus, ja et ta täidab neid nõudeid piisaval määral

riikliku järelevalve all.

Lugupidamisega

(allkirjastatud digitaalselt)

Rainer Osanik

rahandusteabe poliitika osakonna juhataja

Revo Krause 5388 3995;[email protected]