Programmi EE_Research juhtimiskulude kontroll-leht

Kontroll-leht Norra ja EMP toetuste tehnilise abi ja kahepoolsete suhete fondi RKA kulude ja PO juhtimiskulude kontrollimisel

Meetme nr Toetuse saaja Projekti nr Finantsvahearuande nr Maksekorralduse nr SFOSis Maksetaotlustes abikõlblik summa kokku EUR

Kontrolli ulatus:

Valimi moodustamise

aluseks olev abikõlblik

summa* EUR

Valimi alusel kontrollitud

summa kokku EUR

Kontrolli on teostatud riskipõhiselt 17,4% ulatuses valimi

aluseks olevast summast 64 015,83 10 673,77

Lõplik maksetaotluste kontrolli info: Summa EUR SFOS MT/KD Maksetaotlustes kajastatud abikõlblikud kulud 70 113,18

Kontrolli käigus tuvastatud mitteabikõlblikud kulud 0,00

Lõplikud abikõlblikud kulud perioodis 70 113,18

Kontrolli järeldus:

KD - kuludokument

N/EMP RM Norra finantsmehhanismi 2014-2021 rakendusmäärus

N/EMP tingimused ja kord Aastatel 2014-2021 EMP ja Norra finantsmehhanismist vahendite taotlemise ja kasutamise tingimused ja kord

2014-2021.1.3 Balti teaduskoostööprogramm Haridus- ja Teadusministeerium 2014-2021.1.03.18-0002 Balti teaduskoostööprogrammi juhtimiskulud

PO36941; PO37677; PO38308 70 113,18

FPR

*abikõlblikust summast on maha arvatud ühtse määra alusel tehtud kulud

MT - maksetaotlus kulude hüvitamiseks

RHS - Riigihangete seadus

ÜM - Ühendmäärus (Perioodi 2014-2020 struktuuritoetusest hüvitatavate kulude abikõlblikuks lugemise, toetuse maksmise ning finantskorrektsioonide tegemise tingimused ja kord)

Kontroll-lehtedel kontroll-kohtade täitmisel teha märge:

JAH veeru lahtrisse, kui tingimus on täielikult täidetud

EI veeru lahtrisse, kui tingimus pole täidetud, sh kui on rikutud protseduuri- või menetlusreegleid (lisada faktipõhine lühiinfo tuvastatud vastuolu kohta)

MK veeru lahtrisse, kui tingimus ei kohaldu

Kontroll-lehel kasutatud lühendid:

Kontrolli tulemusena mitteabikõlblikke kulusid ei tuvastatud. Toetuse saajale on tehtud tähelepanek projekti osakaalu

märkimata jätmises töötaja töötasu arvestamise alusdokumendis (tööleping, ametijuhend või käskkiri). Töötaja

osalemine projektis on tõestatud muul viisil, seega nõustus SA toetuse saaja selgitustega. VM Disain OÜ arve 24274

(20.09.2024) on seotud vale riigihanke viitenumbriga (hange lõppenud). RHR-s on näha, et uus vastavasisuline hange on

kehtiv ja ka sama teenuse osutaja on lepinguline partner.

JAH EI MK

1

Esitatud kulud on tekkinud ja tõendatud abikõlblikkuse perioodil, kuid

enne toetuse väljamaksmist. ÜM § 2 lg 3-4

N/EMP tingimused

ja kord § 6, § 8

N/EMP RM art 8.2,

art 8.10

x

2

Kulu on põhjendatud, tõhus, sisult arusaadav ning sobiv ja vajalik projekti

eesmärkide saavutamiseks. Kulu abikõlbliku osa proportsiooni

arvutuskäik on põhjendatud ja arusaadav ÜM § 2 lg 2

N/EMP RM art 8.2 x

3

Järgitud on RHSi ja asutuse hankekorda. Kui MT sisaldab riigihangetega

seotud kulutusi, on vastavad riigihanked kontrollitud SF või Norra/EMP

rakendussüsteemis eraldi kontroll-lehe alusel.

ÜM § 2 lg 2

N/EMP RM art 8.15 x

Kulureal VM Disain OÜ arve 24274 (20.09.2024) on SFOS-i ekslikult sisestatud lõppenud

riigihanke viitenumber 232926. Sama hankijaga on sõmitud uus riigihange RH 257776.

Riigihanke numbri korrigeerimine SFOS-is ei ole otstarbekas, kuna projekt on juba lõppenud.

4 Kui käibemaks on abikõlblik, on see kooskõlas käibemaksu abikõlblikkuse

reeglitega. ÜM § 4

p 11 x

5 Raamatupidamise algdokumendid on vormistatud vastavalt

raamatupidamisseaduse § 7 sätestatud nõuetele. RPS § 7 x

6 Projektiga seotud kulud on toetuse saaja (ja partneri) raamatupidamises

eristatud

N/EMP RM art

8.2.2(e) x

7

Personalikulude arvestamisel on jälgitud lubatud põhimõtteid. ÜM § 3

N/EMP RM art

8.3.1(a), art 8.3.1(b)

x

Haidus- ja Noorteameti töötaja A.L. tööaja proportsioon jaanuar 2025 Norra/EMP projektis ei

ole fikseeritud korrektselt (tööleping, ametijuhend, käskkiri). Erinevate kinnituste põhjal on

toetuse saaja tõendanud A.L. töötamise Norra/EMP projektis.

8 Kaudsete kulude hüvitamine on tehtud õigetel alustel ning aritmeetiliselt

õigesti kajastatud. N/EMP RM art 8.5 x

9 Esitatud on kõik küsitud dokumendid. x

10 Muud tähelepanekud x

Kinnitan andmete õigsust

Kontroll-lehe täitja:

Kontroll-lehe kontrollija:

Kontroll-lehe kinnitaja:

KULUDOKUMENTIDE KONTROLL I kontrollija

MärkusedViide

Liina Thalfeldt

Nr Kontroll-koht

Jaanus Kants

Karin Viikmaa

Nimi/kuupäev digiallkirjas