Kontroll-leht Norra ja EMP toetuste tehnilise abi ja kahepoolsete suhete fondi RKA kulude ja PO juhtimiskulude kontrollimisel

Meetme nr Toetuse saaja Projekti nr Finantsvahearuande nr Maksekorralduse nr SFOSis Maksetaotlustes abikõlblik summa kokku EUR

Kontrolli ulatus:

Valimi moodustamise

aluseks olev abikõlblik

summa EUR

Valimi alusel kontrollitud

summa kokku EUR

Kontrolli on teostatud riskipõhiselt 17,4% ulatuses

valimi aluseks olevast summast 184 540,20 32 060,58

Lõplik maksetaotluste kontrolli info: Summa EUR SFOS MT/KD MT-s kajastatud abikõlblikud kulud 184 540,20

Kontrolli käigus tuvastatud mitteabikõlblikud kulud 0,00

Lõplikud abikõlblikud kulud perioodis 184 540,20

Kontrolli järeldus:

KD - kuludokument

N/EMP RM Norra finantsmehhanismi 2014-2021 rakendusmäärus

N/EMP tingimused ja kord Aastatel 2014-2021 EMP ja Norra finantsmehhanismist vahendite taotlemise ja kasutamise tingimused ja kord

MT - maksetaotlus kulude hüvitamiseks

RHS - Riigihangete seadus

ÜM - Ühendmäärus (Perioodi 2014-2020 struktuuritoetusest hüvitatavate kulude abikõlblikuks lugemise, toetuse maksmise ning finantskorrektsioonide tegemise tingimused ja kord)

Kontroll-lehtedel kontroll-kohtade täitmisel teha märge:

JAH veeru lahtrisse, kui tingimus on täielikult täidetud

EI veeru lahtrisse, kui tingimus pole täidetud, sh kui on rikutud protseduuri- või menetlusreegleid (lisada faktipõhine lühiinfo tuvastatud vastuolu kohta)

MK veeru lahtrisse, kui tingimus ei kohaldu

Kontroll-lehel kasutatud lühendid:

Kontrolli tulemusena mitteabikõlblikke kulusid tuvastatud ei ole. Väheoluline tähelepanek:

KIK palgakulu ridadel on läinud vahetusse M.K. ja K.R. töötasu september 2024. SFOS-is kuluridade korrigeerimine ei ole

mõistlik, sest projekt on lõppenud, seega on tähelepanek fikseeritud kontroll-lehel

2014-2021.1.6 Climate Change Mitigation and Adaptation Kliimaministeerium 2014-2021.1.06.20-0001 Juhtimiskulud

PO38387, PO38388 184 540,20

FPR

JAH EI MK

1 Esitatud kulud on tekkinud ja tõendatud abikõlblikkuse perioodil, kuid

enne toetuse väljamaksmist.

ÜM § 2 lg 3-4

N/EMP tingimused

ja kord § 6, § 8

N/EMP RM art 8.2,

art 8.10

x

2

Kulu on põhjendatud, tõhus, sisult arusaadav ning sobiv ja vajalik projekti

eesmärkide saavutamiseks. Kulu abikõlbliku osa proportsiooni

arvutuskäik on põhjendatud ja arusaadav

ÜM § 2 lg 2

N/EMP RM art 8.2 x

3 Järgitud on RHSi ja asutuse hankekorda. Kui MT sisaldab riigihangetega

seotud kulutusi, on vastavad riigihanked kontrollitud SF või Norra/EMP

rakendussüsteemis eraldi kontroll-lehe alusel.

ÜM § 2 lg 2

N/EMP RM art 8.15 x

RH 261792 on RTK hankeekspertide poolt kontrollitud.

4 Kui käibemaks on abikõlblik, on see kooskõlas käibemaksu abikõlblikkuse

reeglitega.

ÜM § 4

p 11 x

5 Raamatupidamise algdokumendid on vormistatud vastavalt

raamatupidamisseaduse § 7 sätestatud nõuetele. RPS § 7 x

6 Projektiga seotud kulud on toetuse saaja (ja partneri) raamatupidamises

eristatud

N/EMP RM art

8.2.2(e) x

7

Personalikulude arvestamisel on jälgitud lubatud põhimõtteid.

ÜM § 3

N/EMP RM art

8.3.1(a), art 8.3.1(b)

x

KIK töötajate palgakulude kirjeldustes on länud vahetusse septembris 2024 M.K ja K.R. töötasud. SA

on kontrollinud mõlema töötaja palgakulud ja summad on vastavuses SAP väljavõtetega. Toetuse

saaja on tunnistanud oma eksimust ja palunud korrigeerimise võimalust . SFOS-is ridade

korrigeerimine ei ole mõistlik, kuna projekt on lõppenud.

8 Kaudsete kulude hüvitamine on tehtud õigetel alustel ning aritmeetiliselt

õigesti kajastatud. N/EMP RM art 8.5 x

9 Esitatud on kõik küsitud dokumendid. x

10 Muud tähelepanekud

Kinnitan andmete õigsust

Kontroll-lehe täitja:

Kontroll-lehe kontrollija:

Kontroll-lehe kinnitaja:

Jaanus Kants

Karin Viikmaa

Nimi/kuupäev digiallkirjas

KULUDOKUMENTIDE KONTROLL I kontrollija

MärkusedViide

Liina Thalfeldt

Nr Kontroll-koht