Kontroll-leht Norra ja EMP toetuste tehnilise abi ja kahepoolsete suhete fondi RKA kulude ja PO juhtimiskulude kontrollimisel

Meetme nr Toetuse saaja Projekti nr Finantsvahearuande nr Maksekorralduse nr SFOSis Maksetaotlustes abikõlblik summa kokku EUR

Kontrolli ulatus:

Valimi moodustamise

aluseks olev abikõlblik

summa* EUR

Valimi alusel kontrollitud

summa kokku EUR

Kontrolli on teostatud riskipõhiselt 15% ulatuses

valimi aluseks olevast summast 254 748,63 38 071,45

Lõplik maksetaotluste kontrolli info: Summa EUR SFOS MT/KD MTs kajastatud abikõlblikud kulud 275 439,92 Kontrolli käigus tuvastatud mitteabikõlblikud

kulud 0,00 N/A

Lõplikud abikõlblikud kulud perioodis 275 439,92

Kontrolli järeldus:

KD - kuludokument

N/EMP RM Norra finantsmehhanismi 2014-2021 rakendusmäärus

N/EMP tingimused ja kord Aastatel 2014-2021 EMP ja Norra finantsmehhanismist vahendite taotlemise ja kasutamise tingimused ja kord

* abikõlblikust summast on maha arvatud ühtse määra alusel tehtud kulud

MT - maksetaotlus kulude hüvitamiseks

RHS - Riigihangete seadus

ÜM - Ühendmäärus (Perioodi 2014-2020 struktuuritoetusest hüvitatavate kulude abikõlblikuks lugemise, toetuse maksmise ning finantskorrektsioonide tegemise tingimused ja kord)

Kontroll-lehtedel kontroll-kohtade täitmisel teha märge:

JAH veeru lahtrisse, kui tingimus on täielikult täidetud

EI veeru lahtrisse, kui tingimus pole täidetud, sh kui on rikutud protseduuri- või menetlusreegleid (lisada faktipõhine lühiinfo tuvastatud vastuolu kohta)

MK veeru lahtrisse, kui tingimus ei kohaldu

Kontroll-lehel kasutatud lühendid:

Mitteabikõlblikke kulusid kontrolli käigus ei tuvastatud.

2014-2021.1.5 Programm "Local Development and Poverty Reduction" (EE_LOCALDEV) Sotsiaalministeerium 2014-2021.1.05.20-0002 EEA ja Norra toetuste 2014-2021 programmi LOCALDEV juhtimiskulud

PO23586; PO23612; PO24961; PO27014; PO29070; PO30829; PO34153; PO34422; PO37051; PO39034 275 439,92

IFR9; IFR10; FPR

JAH EI MK

1

Esitatud kulud on tekkinud ja tõendatud abikõlblikkuse perioodil, kuid

enne toetuse väljamaksmist. ÜM § 2 lg 3-4

N/EMP tingimused

ja kord § 6, § 8

N/EMP RM art 8.2,

art 8.10

x

2

Kulu on põhjendatud, tõhus, sisult arusaadav ning sobiv ja vajalik projekti

eesmärkide saavutamiseks. Kulu abikõlbliku osa proportsiooni

arvutuskäik on põhjendatud ja arusaadav ÜM § 2 lg 2

N/EMP RM art 8.2 x

3

Järgitud on RHSi ja asutuse hankekorda. Kui MT sisaldab riigihangetega

seotud kulutusi, on vastavad riigihanked kontrollitud SF või Norra/EMP

rakendussüsteemis eraldi kontroll-lehe alusel. ÜM § 2 lg 2

N/EMP RM art 8.15 x

Riigihange 275772 on kontrollitud RTK hankeekspertide poolt, tähelepanekuid ei ole. RH 231733

ja 250150 kontroll ei ole tehtud. Vastavalt TPK punktile 3.2.2. teostatakse riigihangete kontrolli

vastavalt ÜM_2022 § 11 lõigetele 1-2 § 27 lõikele 4 , võttes aluseks riigihangete seaduse (edaspidi RHS)

ja KAMIN ptk 7. Riigihangete kontrolli ulatus kohaldub riigihangetele, kui ÜM_2022 § 27 lg 4 kohaselt

on hankelepingu abikõlblike kulude summa ilma käibemaksuta võrdne 20 000 euroga või sellest

suurem.

4 Kui käibemaks on abikõlblik, on see kooskõlas käibemaksu abikõlblikkuse

reeglitega. ÜM § 4

p 11 x

5 Raamatupidamise algdokumendid on vormistatud vastavalt

raamatupidamisseaduse § 7 sätestatud nõuetele. RPS § 7 x

6 Projektiga seotud kulud on toetuse saaja (ja partneri) raamatupidamises

eristatud

N/EMP RM art

8.2.2(e) x

7

Personalikulude arvestamisel on jälgitud lubatud põhimõtteid. ÜM § 3

N/EMP RM art

8.3.1(a), art 8.3.1(b)

x

8 Kaudsete kulude hüvitamine on tehtud õigetel alustel ning aritmeetiliselt

õigesti kajastatud. N/EMP RM art 8.5 x

9 Esitatud on kõik küsitud dokumendid. x

10 Muud tähelepanekud x

Kinnitan andmete õigsust

Kontroll-lehe täitja:

Kontroll-lehe kontrollija:

Kontroll-lehe kinnitaja:

Jaanus Kants kuupäev digiallkirjas

Karin Viikmaa kuupäev digiallkirjas

Nimi/kuupäev

KULUDOKUMENTIDE KONTROLL I kontrollija

MärkusedViide

Liina Thalfeldt kuupäev digiallkirjas

Nr Kontroll-koht