| Dokumendiregister | Politsei- ja Piirivalveamet |
| Viit | 1.1-20/4-1 |
| Registreeritud | 23.02.2024 |
| Sünkroonitud | 27.03.2024 |
| Liik | Väljaminev kiri |
| Funktsioon | 1.1 Juhtimine ja töökorraldamine. Siseaudit |
| Sari | 1.1-20 Siseauditi korraldamise dokumendid |
| Toimik | 1.1-20/2024 |
| Juurdepääsupiirang | Avalik |
| Juurdepääsupiirang | |
| Adressaat | Rahandusministeerium |
| Saabumis/saatmisviis | Rahandusministeerium |
| Vastutaja | Kaisa Kallas (siseauditibüroo) |
| Originaal | Ava uues aknas |
From: Kaisa Kallas Sent: reede, 23. veebruar 2024 12:20 To: '[email protected]' Subject: PPA 2023 tegevusaruanne Attachments: Tegevusaruanne 2023_PPA.asice
Tere, Meie: 23.02.2023 nr 1.1-20/4-1
Vabariigi Valitsuse 04.10.2012. a määruse nr 79 „Täidesaatva riigivõimu asutuse
siseauditeerimise üldeeskiri“ § 13 lõike 1 kohaselt koostab siseauditi juht möödunud
kalendriaasta kohta siseauditi üksuse tegevusaruande ja esitab selle tippjuhtkonnale ja
kõrgemale juhtorganile sise-eeskirjas sätestatud korras ning Rahandusministeeriumile 1.
märtsiks.
Eelnevast tulenevalt edastan Teile kinnitatud PPA siseauditibüroo 2023. aasta osas
koostatud tegevusaruande.
Lugupidamisega
Kaisa Kallas
siseauditi büroo juht
Tel: 612 3290 | Mob: 530 446 68 | Tel: 73 290
Vabariigi Valitsuse määrus
„Täidesaatva riigivõimu asutuse siseauditeerimise üldeeskiri“
Lisa 1
Politsei- ja Piirivalveameti siseauditi üksuse 2023. aasta tegevusaruanne
1. Siseauditi juhi kinnitused tunnusstandardite täitmise kohta
Siseauditi juhina kinnitan, et:
a) siseauditi üksus on siseauditeerimises organisatsiooniliselt sõltumatu;
b) siseauditi üksusel on tööplaani täitmiseks ligipääs ülesannete täitmise seisukohalt olulistele andmetele, isikutele ja varadele;
c) siseauditi üksuse tööplaani täitmisega seotud siseaudiitorid tegid oma tööd objektiivselt;
d) siseauditi üksuse tööplaani täitmisel ei tulnud ette olukordi, kus töö tegija vajalike teadmiste, oskuste ja muu kompetentsuse mittevastavus mõjutas konkreetset tööd;
2018. a läbi viidud välishindamise tulemusena koostatud aruande kohaselt on siseauditi üksus osalises vastavuses, märkega „OV“ on grupistandardid 1000, 2000, 2100, 2500. Märkega „EV“ standardid puudusid.
Siseauditi üksuses töötab 4 audiitorit, nendest kahel audiitoril on siseaudiitori kutsekvalifikatsioon audiitortegevuse seaduse mõttes. Sealhulgas on avaliku sektori ühingu siseaudiitori kutsetase 1 siseaudiitoril.
Siseauditi üksuse töötajad osalesid aruandeaastal täiendusõppes keskmiselt 46 akadeemilist tundi ühe töötaja kohta.
Aruandeaasta jooksul lahkus töölt 1 audiitor ning asus tööle 3 audiitorit.
2. Kvaliteediprogrammi rakendamise tulemused
2.1 Siseauditi üksus on planeerinud perioodilise sisemise hindamise läbi viia 2024. aastal.
2.2 Siseauditi üksus on planeerinud välishindamise läbi viia 2024. aastal.
3. Siseauditi üksuse tööplaani täitmine
Kinnitatud tööplaani kohaselt oli aruandeaastal ülesandeks läbi viia 6 auditit, kuid lõpetati eelmisest aruandeaastast alanud 1 audit. Tööplaani täitmist mõjutas oluliselt siseauditi juhi ning audiitorite puudumine siseauditi üksuses. 31.12.2023.a seisuga on kõik ametikohad siseauditi üksuses täidetud.
Siseauditi üksuse aruandeaasta tegevuskulude summa oli 89 497,79 eurot, sellest sisseostetavad tööd moodustavad 0 eurot.
Olen korraldanud seiretegevusi juhtkonnale jagatud kindlustandvate tööde tulemustega tegelemise üle. Järeltoimingute tulemusena leidis kinnitust, et:
a) kindlustandvate tööde tulemuste kohaselt kuulus aruandeaastal rakendamisele 36 soovitust, millest rakendati 23 soovitust;
b) tippjuhtkond ei ole aruandeaastal võtnud vastu ühtegi otsust kindlustandva töö aruandes toodud soovitust mitte rakendada;
c) siseauditi juhil on aruandeaastal puudunud vajadus teavitada kõrgemat juhtorganit vastuvõetamatu jääkriski taseme võimalikust mõjust organisatsiooni eesmärkide saavutamisele.
Siseauditi üksuse tööplaani kohaselt auditeeriti järgmisi tööprotsesse:
· asitõendite, leidude ja konfiskeeritud varade haldamine;
· lähisuhtevägivalla juhtumitele reageerimine ja menetlemine.
Kinnitan, et minu esitatud andmed on õiged ja täielikud.
22.02.2024
/allkirjastatud digitaalselt/
Kaisa Kallas
Siseauditibüroo juhataja