Kassalise teenindamise eeskirja muutmise eelnõu kooskõlastamine

Suur-Ameerika 1 / 10122 Tallinn / 611 3558 / [email protected] / www.rahandusministeerium.ee

registrikood 70000272

Regionaal- ja Põllumajandusministeerium

[email protected]

Kassalise teenindamise eeskirja

muutmise eelnõu kooskõlastamine

Austatud härra Kallas

Esitame kooskõlastamiseks ja arvamuse avaldamiseks rahandusministri määruse

„Rahandusministri 10. septembri 2014. a määruse nr 30 „Kassalise teenindamise eeskiri“

muutmine“ eelnõu.

Lugupidamisega

(allkirjastatud digitaalselt)

Mart Võrklaev

rahandusminister

Lisa(d):

1. Kassalise teenindamise eeskirja muutmise eelnõu

2. Kassalise teenindamise eeskirja muutmise seletuskiri

3. Lisa 1 Volikiri

4. Lisa 2 Taotlus sõnumipõhise andmevahetuse kasutamiseks

Marge Kaljas

[email protected]

Meie 25.03.2024 nr 1.1-10.1/1475-1

EELNÕU

13.03.2024

MÄÄRUS

Rahandusministri 10. septembri 2014. a määruse nr 30

„Kassalise teenindamise eeskiri“ muutmine

Määrus kehtestatakse riigieelarve seaduse § 64 lõike 4 alusel.

§ 1. Rahandusministri 10. septembri 2014. a määruses nr 30 „Kassalise teenindamise eeskiri“

tehakse järgmised muudatused:

1) paragrahvi 4 lõike 4 punkt 1 sõnastatakse järgmiselt:

„1) Päästeametil eriülesannete täitmiseks, Patendiametil eriliiki tulu kogumiseks, Maksu- ja

Tolliametil maksude kogumiseks ja eriülesannete täitmiseks, Sotsiaalkindlustusametil kulude

tegemiseks ning ministeeriumidel väärtpaberikontodega seotud arvelduskontod, mis kuuluvad

kontsernikonto koosseisu;“;

2) paragrahvi 5 lõige 3 sõnastatakse järgmiselt:

„(3) Administraatori volituste lõpetamiseks esitab asutus riigikassale e-kirjaga asutuse juhi või

tema volitatud isiku teatise. Riigikassa teavitab asutust volituste lõpetamisest e-kirjaga.“;

3) paragrahvi 5 lõike 8 punktist 3 jäetakse välja sõnad „asutuse juhi allkirjastatud“;

4) paragrahvi 7 lõige 31 sõnastatakse järgmiselt:

„(31) Asutuste eest, kellele osutab teenust Riigi Tugiteenuste Keskus, esitab taotluses üldinfo

(toimingu liik, makseformaat, infosüsteemi andmed) sõnumipõhise andmevahetuse

kasutamiseks käesoleva määruse lisas 3 toodud vormil Riigi Tugiteenuste Keskuse juht või

tema volitatud isik. Teenusega liidetavate asutuste e-kontode andmed edastab Riigi

Tugiteenuste Keskus riigikassale jooksvalt e-kirjaga.“;

5) paragrahvi 12 lõikes 6 asendatakse sõna „Keskkonnaministeeriumi“ sõnaga

„Kliimaministeeriumi“;

6) paragrahvi 18 lõike 6 teine lause jäetakse välja;

7) paragrahvi 19 lõige 1 sõnastatakse järgmiselt:

„(1) Asutuse kassalise teenindamisega seotud käesoleva määruse § 34 lõikes 2 nimetatud

teenustasusid käsitatakse e-riigikassas selgitamata maksetena.“;

8) paragrahvi 20 lõigetes 1–2 asendatakse sõna „Rahandusministeerium“ sõnaga „Regionaal-

ja Põllumajandusministeerium“;

9) paragrahvi 20 lõiget 11 täiendatakse teise lausega järgmises sõnastuses:

„Nimetatud juhul ja juhul, kui eelarveaasta kestel muudetakse tasandusfondi või toetusfondi

suurust, korrigeeritakse lõikes 1 toodud jaotust neljandas kvartalis vastavalt.“;

10) paragrahvi 35 lõige 2 sõnastatakse järgmiselt:

„(2) Asutused esitavad arvelduste, pangateenuste ja e-riigikassa kasutamisel esinevate tehniliste

tõrgetega seotud informatsiooni riigikassale e-kirjaga aadressil [email protected] ja maksete

broneerimisega seotud informatsiooni aadressil [email protected]. “;

11) määruse lisad 1 ja 3 kehtestatakse uues sõnastuses (lisatud).

§ 2. Määrust rakendatakse 2024. aasta 1. jaanuarist.

Mart Võrklaev

Rahandusminister

Merike Saks

Kantsler

Lisa 1 Volikiri

Lisa 3 Taotlus sõnumipõhise andmevahetuse kasutamiseks

Rahandusministri määruse „Rahandusministri 10. septembri 2014. a määruse nr 30

„Kassalise teenindamise eeskiri“ muutmine“ eelnõu

seletuskiri

1. Sissejuhatus

1.1. Sisukokkuvõte

Määruse eelnõuga (edaspidi eelnõu) muudetakse rahandusministri 10. septembri 2014. a

määrust nr 30 „Kassalise teenindamise eeskiri“. Eelnõuga lihtsustatakse asutusele e-riigikassa

õiguste kasutamisega seotud administraatori volituste lõpetamise korda, täiendatakse

krediidiasutustes erandkorras pangakontosid omavate riigiasutuste nimekirja, korrigeeritakse

massmaksekorralduste faili täitmise ning Riigi Tugiteenuste Keskuse poolt edastatava

sõnumipõhise andmevahetuse kasutamise taotluse korda. Muudatuste raames täpsustatakse

kohaliku omavalitsuse üksuste tasandusfondi ja toetusfondi maksete korraldamise korda.

1.2. Eelnõu ettevalmistaja

Eelnõu ja seletuskirja koostas riigikassa osakonna nõunik Marge Kaljas (marge.kaljas@fin, tel

5110608). Eelnõu ja seletuskirja juriidilist kvaliteeti kontrollis õigusloome valdkonna juht

Virge Aasa ([email protected], tel 58851493) ja keeleliselt toimetas personali- ja

õigusosakonna keeletoimetaja Sirje Lilover ([email protected]).

1.3. Märkused

Määrusega muudetakse eeskirja, avaldamise märkega RT I, 25.11.2022, 6.

2. Eelnõu sisu ja võrdlev analüüs

Eeskirja § 4 lõike 4 punkti 1 muutmine

Eeskirja § 4 lõike 4 punkti 1 kohaselt on Maksu- ja Tolliametil ning Sotsiaalkindlustusametil

lubatud erandkorras omada krediidiasutustes arvelduskontosid ilma, et selleks oleks vaja

taotleda luba kassalise teenindamise valdkonna eest vastutavalt ministrilt. Eelnõu muudatuse

raames arvatakse erandite hulka veel Päästeamet, et tagada eriülesannete efektiivsem täitmine

(nt vajadusel päästekomandode rahastamine nädalavahetustel) ja Patendiamet, et tagada eriliiki

laekumiste kogumine (ühinedes Madridi protokolliga deklareeris Eesti riik, et soovib

rahvusvaheliste kaubamärkide puhul rakendada individuaallõive

https://www.riigiteataja.ee/akt/78967) ning ministeeriumid, kelledel on väärtpaberikonto

seotud omanimelise arvelduskontoga.

Eeskirja § 5 lõike 3 ja lõike 8 punkti 3 muutmine

Eelnõuga reguleeritakse asutuse administraatori volituse lõpetamise korda, mille raames ei

nõuta asutuselt ametlikku allkirjastatud teatist, vaid piirdutakse asutuse juhi või tema volitatud

isiku poolt edastatud vabas vormis e-kirjaga. Sama nõue kehtib ka asutuse ümberkorraldamisel

või lõpetamisel.

Lisaks ei nõuta vana volikirja lõpetamisel kohest uue volikirja esitamist, kuna asutusel on

üldjuhul üheaegselt aktiivses staatuses mitu asutuse administraatorit (varem oli asutustel ainult

üks administraator ning sel juhul oli vajadus vana volituse lõppemisel aktiveerida koheselt uus

volitus).

Eeskirja § 7 lõike 31 muutmine

Eelnõuga täpsustatakse sõnumipõhise andmevahetuse kasutamise korda, kui asutused

kasutavad Riigi Tugiteenuste Keskuse (RTK) teenust. Seega edastab RTK riigikassale n-ö

raamtaotluse määruse lisa 3 vormil, kus kajastuvad üldandmed sõnumipõhise andmevahetuse

seadistamiseks e-riigikassas. Ning uue asutuse teenindusele võtmisega saadab RTK jooksvalt

informatsiooni liidetava asutuse e-kontode kohta e-kirjaga.

Eeskirja § 12 lõike 6 muutmine

Nime vahetusest tulenevalt muudetakse eelnõuga Keskkonnaministeerium

Kliimaministeeriumiks.

Eeskirja § 18 lõike 6 muutmine

Eelnõuga korrigeeritakse sätte asjakohasust. E-riigikassa infosüsteemi edastatavate

massmaksetele on võimalik koheselt faili lisada asutuse e-konto, millelt kulu teostatakse. Seega

eemaldatakse nõue lisada failile e-konto e-riigikassas.

Eeskirja § 19 lõike 1 muutmine

Eelnõuga korrigeeritakse sätte asjakohasust. Pangakaartidega seotud maksete töötlemisel

suunatakse e-riigikassas kulukanded automaatselt pangakaardiga seotud konkreetse asutuse e-

kontole (varem töödeldi kulukanded selgitamata kannete all käsitsi).

Eeskirja § 20 lõigete 1, 11, 12 ja 2 muutmine

Alates 01.07.2023 viidi kohalike omavalitsuste finantsjuhtimise valdkond, sealhulgas kohaliku

omavalitsuse üksuste tasandusfondi ja toetusfondi vahendite arvestuse ja jaotamise funktsioon,

Regionaal- ja Põllumajandusministeeriumi valitsemisalasse. Seega on vajalik muuta ka eeskirja

sätteid, mis puudutavad kohaliku omavalitsuse üksuste tasandusfondist ja toetusfondist

väljamaksete tegemist.

Eeskirja § 35 lõike 2 muutmine

Eelnõu muudatuse eesmärk on ühtlustada riigikassas kasutusel olevate e-mailide aadresse.

Asutusel on mugavam, kui saab saata erineva sisuga teateid ühele konkreetsele e-maili

aadressile, s.o [email protected]. Erandiks jääb jätkuvalt broneeringute tellimisega seotud e-

maili aadress.

3. Eelnõu vastavus Euroopa Liidu õigusele

Eelnõu ei ole seotud Euroopa Liidu õigusega.

4. Määruse mõjud

Määruse muudatusega lihtsustatakse ja muudetakse asutustele selgemaks kassalise

teenindamise raames teostavad toimingud, nt administraatori volikirja lõpetamine, massmakse

faili edastamine, andmete esitamine RTK sõnumipõhise andmeside kasutamisel.

5. Määruse rakendamisega seotud riigi tegevused, eeldatavad kulud ja tulud

Eelnõu rakendamisega ei kaasne eeldatavaid kulusid ja tulusid.

6. Määruse jõustumine

Määrust rakendatakse tagasiulatuvalt 2024. aasta 1. jaanuarist.

7. Eelnõu kooskõlastamine

Eelnõu esitatakse kooskõlastamiseks eelnõude infosüsteemi EIS kaudu Regionaal- ja

Põllumajandusministeeriumile.

Rahandusministri 10.09.2014. a määruse nr 30 „Kassalise teenindamise eeskiri”

lisa 1

Asutus

Registrikood

Volikiri

E-riigikassa teenuseid on volitatud administreerima järgmine isik:

Ees- ja perekonnanimi

Isikukood

Ametinimetus

Telefon

E-posti aadress

Kinnitan esitatud andmete õigsust:

Asutuse juht / volitatud isik /Nimi, allkiri, ametinimetus/

Rahandusministri 10.09.2014 määruse nr 30 „Kassalise teenindamise eeskiri”

lisa 3

Asutus

Registrikood

Taotlus Taotlen sõnumipõhise andmevahetuse kasutamise õigust järgnevatele teenustele: Asutuse e-kontod

Kõik Kontopõhine Maksekorralduste saatmine

Teatiste saamine kontol toimunud

muutustest (kõik kanded)

Teatiste saamine kontol toimunud

muutustest (ainult kreeditkanded)

Teatiste saamine kontol toimunud

muutustest (ainult deebetkanded)

Väljavõtte saatmine

ISO formaat Riigikassa formaat

Digitaalse allkirjastamissertifikaadi “Common Name” atribuudi väärtus

X-tee alamsüsteemi täisnimi (kujul EE/liikme klass/registrikood/alamsüsteem)

Nõustun sõnumipõhise andmevahetuse kasutamise tingimustega ning kinnitan esitatud andmete õigsust

Asutuse juht / volitatud isik /Nimi, allkiri, ametinimetus/

SÕNUMIPÕHISE ANDMEVAHETUSE KASUTAMISE TINGIMUSED

1. Üldsätted

1.1. Sõnumipõhine andmevahetus (edaspidi andmevahetus) on asutuse ja riigikassa infosüsteemide vaheline info

vahetamine, mille alusel riigikassa infosüsteem teavitab asutuste infosüsteeme riigikassas olevatel asutuse e-

kontodel toimunud muutuste kohta ja võimaldab asutuste infosüsteemidel edastada makseid riigikassa

infosüsteemi.

1.2. Andmevahetus võimaldab asutusel käsutada e-kontodel olevat raha asutuse arvutisse paigaldatud spetsiaalse

tarkvara vahendusel, saata riigikassasse makseid ning saada riigikassast teateid e-kontodel toimunud muutuste

kohta (edaspidi maksete saatmine ja teadete saamine koos teenused) alljärgnevate tingimuste kohaselt.

2. Tehnilised nõuded ja andmevahetuse käivitamine

2.1. Tehnilised nõuded andmevahetuse kasutamiseks vajalikele sidevahenditele: X-tee turvaserver (nõuded

vastavalt X-tee turvaserveri paigaldusjuhendile); rakendusserver, mille parameetrid sõltuvad rakenduse

realisatsioonist (soovitavalt 64-bitine Inteli, AMD või ühilduv mitmetuumaline protsessor; 4GB RAM või

rohkem; 100Mbps võrgukaart või kiirem).

2.2. Asutus peab andmevahetuse kasutamiseks looma oma infosüsteemi X-tee teenuse(d) ja/või rakenduse, mille

vahendusel on asutusel võimalik saada ühendust riigikassa X-tee teenustega.

2.3. Asutuse poolt loodud teenused peavad ühilduma etteantud tehnilise kirjeldusega (WSDL).

2.4. Enne toodangukeskkonnas andmevahetuse käivitamist peavad teenused olema riigikassa infosüsteemiga

edukalt testitud.

2.5. Andmevahetuse kasutamiseks taotleb asutus riigikassalt selleks õiguse. Selleks:

2.5.1. Asutus esitab taotluse, milles määrab ära teenused e-kontode ja tehingu liikide lõikes.

2.5.2. Asutus märgib taotluses asutuse digitaalse allkirjastamissertifikaadi „Common Name“ atribuudi sisu

ning X-tee alamsüsteemi täieliku nime (RIHA lühinimi ei ole piisav).

2.6. Riigikassa sisestab asutuse poolt taotluses märgitud turvaelemendid X-tee turvaserverisse ja oma infosüsteemi

ning aktiveerib need.

3. Töökindluse tagamine

3.1. Andmevahetuse funktsioneerimiseks kohustuvad riigikassa ja asutus tagama nende kontrolli all olevate

infosüsteemide töökindluse ja turvalisuse.

4. Identifitseerimine ja turvanõuded

4.1. Asutuse identifitseerimine riigikassa serveriga ühenduse loomisel toimub X-tee keskkonna vahendusel ja

asutuse digitaalse allkirjastamissertifikaadi „Common Name“ atribuudi alusel.

4.1. Asutuse maksekorraldused edastatakse DigiDoc ümbrikus ja allkirjastatakse asutuse digitaalsete sertifikaatide

alusel (edaspidi „Common Name“ atribuut ja asutuse allkirjastamissertifikaat koos turvaelemendid).

4.2. Asutus peab tagama, et andmevahetust teostavad ainult asutuse volitatud isikud. Asutuse volitatud esindajad

peavad hoidma turvaelemente kolmandatele isikutele ligipääsmatus kohas ning ei tohi jäädvustada

turvaelemente kolmandatele isikutele äratuntavalt ühelgi esemel.

4.3. Kui turvaelemendid on kaotatud või varastatud või saanud või võivad olla saanud teatavaks isikule, kes pole

nende kasutamiseks õigustatud, on asutus kohustatud sellest viivitamatult teavitama riigikassat.

Digitaalallkirja sertifikaadi puhul on asutus kohustatud eeltoodust teatama vastavale sertifitseerimisteenuse

osutajale.

4.4. Riigikassa, saanud asutuselt punkti 4.4 kohase teate, blokeerib asutuse andmevahetuse kasutamise õiguse kuni

turvaelementide asendamiseni või kuni asutus on andnud riigikassale aktsepteeritava korralduse

andmevahetuse kasutamise õiguse taasavamiseks.

4.5. Riigikassal on õigus blokeerida asutuse andmevahetuse kasutamise õigus, kui riigikassale on teatavaks saanud

asjaolu, millest lähtudes võib järeldada, et andmevahetuse kasutamise turvaelemendid on väljunud asutuse

valdusest ning kasutatakse selleks õigustamata isiku poolt või tegemist on asutusepoolse pettusega.

5. Toimingute tegemine

5.1. Riigikassa poolt asutusele edastatud teated on asutusele kättesaadavad vähemalt 24 tunni jooksul, arvates teate

edastamisest riigikassa serverilt. Infosüsteemi vigade korral toimub kordussaatmine sama perioodi jooksul.

Vajadusel käivitab riigikassa administraator teadete kordusedastamise manuaalselt. Riigikassa edastab teated

kokkulepitud formaadis.

5.2. Riigikassa täidab ainult need asutuse poolt andmevahetuse kaudu edastatud maksekorraldused, mis on

DigiDoc formaadis ja allkirjastatud Riigikassa infosüsteemis toetatud sertifitseerimisasutuse poolt asutusele

väljastatud asutuse sertifikaadiga.

5.3. Riigikassa täidab asutuse maksekorraldused riigikassas kehtiva korra ja tähtaegade kohaselt.

5.4. Riigikassa jäädvustab andmevahetuse kaudu toimunud sideseansid ja kasutab neid vajadusel toimingute

tõendamiseks.

5.5. Riigikassa pärib saabunud DigiDoc formaadis toimingutele OSCP (Online Certificate Status Protocol)

kehtivuskinnituse. Asutuse kehtetu allkirjastamise sertifikaadi korral toiminguid ei teostata.

5.6. Asutusel on õigus andmevahetuse kaudu tehtud õigustamatu toimingu, riigikassa poolt täitmata jäänud või

puudulikult täidetud korralduse kohta esitada pretensioon 5 tööpäeva jooksul riigikassale vastava korralduse

andmisest arvates.