Programmi EE_TA lõpparuande kulude kontroll

Kontroll-leht Norra ja EMP toetuste tehnilise abi ja kahepoolsete suhete fondi RKA kulude ja PO juhtimiskulude kontrollimisel

Meetme nr Toetuse saaja Projekti nr Finantsvahearuande nr Maksekorralduse nr SFOSis Maksetaotlustes abikõlblik summa kokku EUR

Kontrolli ulatus:

Valimi moodustamise

aluseks olev abikõlblik

summa* EUR

Valimi alusel kontrollitud

summa kokku EUR

Kontrolli on teostatud riskipõhiselt 14% ulatuses valimi

aluseks olevast summast 87 377,56 12 653,85

Lõplik maksetaotluste kontrolli info: Summa EUR SFOS MT/KD

MTs kajastatud abikõlblikud kulud 87 377,56

Kontrolli käigus tuvastatud mitteabikõlblikud kulud 0,00 N/A

Lõplikud abikõlblikud kulud perioodis 87 377,56

Kontrolli järeldus:

N/EMP RM Norra finantsmehhanismi 2014-2021 rakendusmäärus

N/EMP tingimused ja kord Aastatel 2014-2021 EMP ja Norra finantsmehhanismist vahendite taotlemise ja kasutamise tingimused ja kord

*Summa koosneb RKA tegevustest 6-9

MT - maksetaotlus kulude hüvitamiseks

RHS - Riigihangete seadus

ÜM - Ühendmäärus (Perioodi 2014-2020 struktuuritoetusest hüvitatavate kulude abikõlblikuks lugemise, toetuse maksmise ning finantskorrektsioonide tegemise tingimused ja kord)

Kontroll-lehtedel kontroll-kohtade täitmisel teha märge: JAH veeru lahtrisse, kui tingimus on täielikult täidetud

EI veeru lahtrisse, kui tingimus pole täidetud, sh kui on rikutud protseduuri- või menetlusreegleid (lisada faktipõhine lühiinfo tuvastatud vastuolu kohta)

MK veeru lahtrisse, kui tingimus ei kohaldu

Kontroll-lehel kasutatud lühendid:

Mitteabikõlblikke kulusid kontrolli käigus tuvastatud ei ole

2014-2021.1.4 Norra ja EMP tehniline abi Riigi Tugiteenuste Keskus 2014-2021.1.04.18-0001

PO48638 249 620,45

Final Technical Assistance Report Estonia

JAH EI MK

1

Esitatud kulud on tekkinud ja tõendatud abikõlblikkuse perioodil, kuid

enne toetuse väljamaksmist.

ÜM § 2 lg 3-4

N/EMP tingimused ja

kord § 6, § 8

N/EMP RM art 8.2, art

8.10

x

2

Kulu on põhjendatud, tõhus, sisult arusaadav ning sobiv ja vajalik

projekti eesmärkide saavutamiseks. Kulu abikõlbliku osa

proportsiooni arvutuskäik on põhjendatud ja arusaadav

ÜM § 2 lg 2 N/EMP

RM art 8.2 x

3

Järgitud on RHSi ja asutuse hankekorda. Kui MT sisaldab

riigihangetega seotud kulutusi, on vastavad riigihanked kontrollitud

SF või Norra/EMP rakendussüsteemis eraldi kontroll-lehe alusel.

ÜM § 2 lg 2 N/EMP

RM art 8.15 x

4 Kui käibemaks on abikõlblik, on see kooskõlas käibemaksu

abikõlblikkuse reeglitega.

ÜM § 4

p 11 x

5 Raamatupidamise algdokumendid on vormistatud vastavalt

raamatupidamisseaduse § 7 sätestatud nõuetele. RPS § 7 x

6 Projektiga seotud kulud on toetuse saaja (ja partneri)

raamatupidamises eristatud

N/EMP RM art 8.2.2(e)

x

7 Personalikulude arvestamisel on jälgitud lubatud põhimõtteid.

ÜM § 3

N/EMP RM art 8.3.1(a),

art 8.3.1(b)

x

8 Kaudsete kulude hüvitamine on tehtud õigetel alustel ning

aritmeetiliselt õigesti kajastatud. N/EMP RM art 8.5 x

9 Esitatud on kõik küsitud dokumendid. x

10 Muud tähelepanekud x

Kinnitan andmete õigsust

Kontroll-lehe täitja:

Kontroll-lehe kontrollija:

Kontroll-lehe kinnitaja:

Nimi/kuupäev

Liina Thalfeldt /kuupäev digitaalselt/

Jaanus Kants /kuupäev digitaalselt/

Karin Viikmaa /kuupäev digitaalselt/

KULUDOKUMENTIDE KONTROLL

Nr Kontroll-koht

Viide I kontrollija

Riigihange 276367 on kontrollitud RTK hankeeksperdi

poolt. Riigihange 286471 on koostatud RTK riigihangete

osakonnas, seega kontrolli ei teostata. Samas ei ületa

hanke summa kontrolli kohustust.

Nimi/kuupäev

Liina Thalfeldt /kuupäev digitaalselt/

Jaanus Kants /kuupäev digitaalselt/

Karin Viikmaa /kuupäev digitaalselt/

KULUDOKUMENTIDE KONTROLL

Märkused