Auditi lõpparuande edastamine

Pikk 61 / 15065 Tallinn / [email protected] / www.siseministeerium.ee

Registrikood 70000562

Liisa-Ly Pakosta

Justiits- ja Digiministeerium

[email protected]

17.02.2026 nr 4-1/790-1

Auditi lõpparuande edastamine

Lugupeetud proua Pakosta

Edastame Siseministeeriumi siseauditi osakonna poolt läbiviidud projekti nr ISF.1.03.23-0013

ISF erimeetme projekt „Koostöövõime arendamine inimkaubanduse ohvrite tuvastamiseks ja

abistamiseks Eestis” auditi lõpparuande nr 4.1-1-2025/20.

Auditi eesmärgiks oli anda hinnang toetuse kasutamisele vastavalt Euroopa Parlamendi ja

nõukogu määrusele (EL) 2021/1060.

Täname meeldiva koostöö ja osutatud abi eest.

Lugupidamisega

(allkirjastatud digitaalselt)

Tarmo Olgo

osakonnajuhataja

Lisa: Auditi lõpparuanne nr 4.1-1-2025/20

Teadmiseks: Siseministeeriumi välisvahendite osakond

Elis Kõrvek 53027006

[email protected]

Sisejulgeolekufondi erimeetme projekti ISF.1.03.23-0013 "Koostöövõime arendamine inimkaubanduse ohvrite tuvastamiseks ja

abistamiseks Eestis" projektiaudit

Toetuse saaja: Justiits- ja Digiministeerium

Korraldusasutus: Siseministeerium

Lõpparuanne nr 4.1-1-2025/20

11.02.2026

2

KOKKUVÕTE AUDITI TULEMUSTEST

Auditi tulemus:

Auditi töörühm jõudis auditi toimingute läbiviimise tulemusena järeldusele, et toetuse saaja tegevus projekti rakendamisel on olulises osas1 vastavuses kehtivate õigusaktidega.

Märge SFOS-is: märkusteta.

Projektiaudit on läbi viidud kooskõlas rahvusvaheliste siseauditi standarditega.

Täname auditeeritavat auditi läbiviimise ajal osutatud kaasabi, vastutulelikkuse ja koostöö eest.

A - OSA

Auditi objekt ja auditeeritud kulud 1.1 PROJEKTI ÜLDANDMED

Rakenduskava Sisejulgeolekufond 2021-2027

Prioriteetne suund ISF.1 Aidata tagada kõrget julgeolekutaset liidus

Meede ISF.1.3 Toetada liikmesriikide suutlikkuse suurendamist kuritegevuse,

terrorismi ja radikaliseerumiseennetamisel ja nende vastu võitlemisel

ning julgeolekuintsidentide, riskide ja kriiside juhtimisel

Projekti number

struktuuritoetuse registris

(edaspidi SFOS)

ISF.1.03.23-0013

Projekti nimetus Koostöövõime arendamine inimkaubanduse ohvrite tuvastamiseks ja

abistamiseks Eestis

Toetuse saaja ja partner(id): Justiits- ja Digiministeerium, Sisekaitseakadeemia, MTÜ Mondo.

Taotluse rahuldamise otsuse

(otsuse muutmise) number ja

kuupäev

Käskkiri 04.05.2023 nr 1-24/84; 29.12.2025 nr 1-24/423

Projekti kulude abikõlblikkuse

periood

01.01.2023 – 31.12.2026

1.2 AUDITI LÄBIVIIMISE INFO

Alus Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrus (EL) 2021/1060;

auditeerimise strateegia; Siseministeeriumi siseauditi osakonna 2025.

aasta tööplaan.

1 Auditi töörühm on teostanud auditi toimingud asjatundlikult ja nõutava ametialase hoolsusega. Auditi tulemusena antakse auditeeritud objekti kohta põhjendatud kindlustunne, võttes arvesse võimalikku auditi riski, et isegi suhteliselt olulised ebatäpsused võivad jääda avastamata.

3

Eesmärk Auditi eesmärk oli anda hinnang toetuse kasutamisele vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu määrusele (EL) 2021/1060.

Auditi läbiviija(d) Elis Kõrvek, Siseministeeriumi siseauditi osakonna juhtivaudiitor (auditi juht);

Mariliis Männik, Siseministeeriumi siseauditi osakonna juhtivaudiitor (auditi eest vastutav isik);

Tarmo Olgo, Siseministeeriumi siseaudit osakonna juhataja (auditeeriva asutuse juht).

Auditi läbiviimise aeg 05.12.2025 – 11.02.2026

Kohapealseid toiminguid läbi ei viidud.

Metoodika Siseministeeriumi siseauditi osakonna projektiauditi käsiraamat

Auditi toimingud Projektiauditi käigus analüüsiti ja hinnati:

a) toetuse eesmärgipärast kasutamist;

b) raamatupidamisarvestuse õigsust;

c) kulude abikõlblikkust;

d) projekti tegelikku teostamist ja dokumentatsiooni olemasolu;

f) makstud toetuse mahu ja ajastuse õigsust.

Valimi metoodika (kui kohaldub)

n/a

1.3 AUDITEERITUD KULUD (auditi ulatus)

Deklareeritud kulude aluseks olevad väljamaksed (väljamaksetaotluse SFOS nr, kuupäev, abikõlblik summa eurodes)

SFOS-i nr PO40743; 24.04.2025; 78 982,67 eurot

Toetuse ja omafinantseeringu osakaal abikõlblikest summadest (%)

ISF toetus 71 084,40 eurot; 90%

Riiklik kaasfinantseering 7 898,27 eurot; 10%

Valimi suurus (eurodes; % deklareeritud abikõlblikust summast)2

78 982,67 eurot;100%

Tuvastatud mitteabikõlblikud kulud (eurodes): 0 eurot

Piirangud

Käesolev aruanne on koostatud sõltumatuse ja objektiivsuse põhimõtetest lähtudes.

Toetuse saaja kohustatud andma audiitori kasutusse tema nõutavad andmed ja dokumendid ning võimaldama audiitoril viibida projektiga seotud ruumides ja territooriumil. Eelnevast tulenevalt järeldavad audiitorid, et kõik auditi käigus esitatud andmed ning muu suuline ja kirjalik teave kajastavad projekti raames teostatud tegevusi korrektselt ja tegelikkusele vastavalt ning on piisavad projektidele hinnangu andmiseks. Täiendava, audiitoritele mitteesitatud / mitteteadaoleva informatsiooni korral oleksid audiitorite järeldused võinud olla teistsugused.

2 Kui ei auditeeritud valimi alusel, märgitakse valimi suuruseks väljamaksetaotluse summa eurodes ja auditeeritud kulude osakaaluks 100%.

4

B-OSA

AUDITI TULEMUSED

1. Toetuse eesmärgipärane kasutamine

Toetust on kasutatud olulises osas otstarbekalt ja sihipäraselt, vastavalt projekti eesmärkidele ja

rakendamise tingimustele.

2. Raamatupidamises kajastamine

Auditi ulatuses olevad kulud vastavad olulises osas toetuse saaja raamatupidamise andmetele.

3. Toetuse maht ning ajastus

Toetuse andmine on toimunud olulises osas ettenähtud mahus ja õigeaegselt ning omafinantseering on

tagatud.

4. Hangete läbiviimine

Auditi ulatuses ei olnud hankeid.

5. Riigiabi andmine

Projekt ei sisalda riigiabi andmist ega vähese tähtsusega abi.

6. Teavitamine ja avalikustamine

Toetuse saaja on toetuse kasutamisest teavitamisel ning avalikustamisel järginud olulises osas kehtivaid

õigusakte.

Kinnitame lõpparuande 4 leheküljel.

Auditi juht: Auditi eest vastutav isik: Auditeeriva asutuse juht: (allkirjastatud digitaalselt) (allkirjastatud digitaalselt) (allkirjastatud digitaalselt)

Elis Kõrvek Mariliis Männik, CGAP Tarmo Olgo juhtivaudiitor juhtivaudiitor siseauditi osakonna juhataja