"Varjupaiga-, Rände- ja Integratsioonifondi ning Sisejulgeolekufondi vormide kehtestamine" muutmine

KINNITATUD 13.09.2023 otsusega nr 1-24/135

„Välisvahendite osakonna juhataja 15. juuni 2018. a otsuse nr 1-24/121 "Varjupaiga-,

Rände- ja Integratsioonifondi ning Sisejulgeolekufondi vormide kehtestamine"

muutmine“ LISA 20

Varjupaiga-, Rände- ja Integratsioonifond/ Sisejulgeolekufond

Aruande finantskontrolli leht

Toetuse saaja

Projekti pealkiri

Projekti tunnus

Aruandlusperiood

Aruande RHO-sse laekumise kuupäev

RHO päring (kuupäev ja kirja nr)

Toetuse saaja vastus (kuupäev ja kirja nr)

Vajadusel lisada ridu

Vastutav asutus on kontrollinud aruannet lähtudes

 Euroopa Parlamendi ja nõukogu 16. aprilli 2014. a määrusest nr 514/2014, millega sätestatakse Varjupaiga-, Rände- ja Integratsioonifondi ning politseikoostöö, kuritegevuse tõkestamise ja selle vastu võitlemise ning kriisiohje rahastamisvahendi suhtes kohaldatavad üldsätted , ning

seda täiendavatele komisjoni delegeeritud ja rakendusmäärustest,

 toetuslepingust,

 riigi- ja asutusesisestest õigusaktidest,

 teistest asjassepuutuvatest dokumentidest.

Aruandega deklareeritud kulud eurodes (halduskontrolli kinnitatud

kuluaruanne)

kulud kokku: otsesed kulud: kaudsed kulud (kui kohaldub):

Korrigeeritud aruandega deklareeritud kulud eurodes

(kui kohaldub)

kulud kokku:

otsesed kulud: kaudsed kulud (kui kohaldub):

Valim ja selle koostamise metoodika (kui kohaldub), vajadusel valimi laiendamise metoodika:

Tegelikult kontrollitud otsesed kulud eurodes ja protsent otsestest kuludest:

2 (4)

1 Ei nõuta, kui toetuse saaja on Siseministeeriumi valitsemisala asutus.

Nr Kontroll-küsimus

1.

Kas tehtud kulud on tõendatavad

raamatupidamisdokumentidega (kuludokumentidega) või maksekviitungitega?1

JAH ☐ EI ☐

Märkus:

2.

Kas toetuse saaja kasutab projektiga seotud kulude eristamiseks eraldi raamatupidamissüsteemi või

raamatupidamiskoode?

JAH ☐ EI ☐

Märkus:

3. Kas projekti kulud ja tulud on raamatupidamissüsteemis korrektselt kajastatud?

JAH ☐ EI ☐

Märkus:

4. Kas raamatupidamise väljavõte on vastavuses

kuluaruandega? JAH ☐ EI ☐

Märkus:

5.

Kas projekti raames tehtud ettemaksed hankijatele on raamatupidamises korrektselt kajastatud (jälgida

kapitaliseerimise piirmäära ületamist)?

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

6.

Juhul, kui vastavalt eelmisele punktile on tehtud ettemakse, siis kas tegevuse toimumine/kauba

saamine on tõendatav raamatupidamise seaduses toodud nõuetele vastava majandustehingu toimumist tõendava algdokumendiga?

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

7.

Kas toetuse saaja esitatud kulu- ja maksedokumend id

vastavad toetuse saaja raamatupidamises kajastatud kulu- ja maksedokumentidele?

JAH ☐ EI ☐

Märkus:

8.

Kas kuluarvetel on esitatud järgmised andmed (sh vastavus raamatupidamise seaduse § 7

toodud nõuetele):

 dokumendi nimetus ja number JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 toimumisaeg JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 tehingu majanduslik sisu JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 tehingu arvnäitajad (kogus, hind, summa) JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 tehingu osapoolte nimed JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 vastava raamatupidamiskirjendi järjekorranumber

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 projekti tunnus JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

9.

Kas muudel kulusid tõendavatel dokumentidel on esitatud järgmised andmed:

 dokumendi nimetus ja number JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 koostamise kuupäev JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 tehingu majanduslik sisu JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 tehingu arvnäitajad JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 dokumendi koostaja nimi JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

3 (4)

 vastava raamatupidamiskirjendi järjekorranumber

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 projekti tunnus JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

10.

Kas tehtud tööde või ostetud kauba/teenuse

üleandmise/vastuvõtmise aktid on allkirjastatud mõlema poole poolt?

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

11.

Kas on esitatud töötasudega seotud raamatupidamislikult korrektsete kuludokumentide

koopiad:

 tööleping, avaliku teenistuja ametisse nimetamise käskkiri, korraldus või teenuse

osutamise leping, mille alusel arvestatakse isiku töötasu projekti kuludesse

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 töötasu arvestuse dokumendid JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 allkirjastatud tööajatabel, kui töötaja või ametnik töötab projektis tunnitasu eest

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 mõlema osapoole allkirjastatud tööde üleandmis-vastuvõtmisaktid, kui töötaja või

ametnik töötab teenuste osutamise lepingu alusel

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 puhkusetasu arvestus JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 muud dokumendid JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

12.

Kas projekti tööjõukulude arvestamine on toimunud

vastavalt abikõlblikkuse reeglitele ja kooskõlas toetuslepingu ning riigisiseste õigusaktidega?

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

13.

Puhkusetasu on makstud proportsionaalselt projektis

töötatud aja eest (Projekti lõppedes kontrollida projekti rahadest hüvitatud puhkusepäevade kasutust).

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

14.

Kas muude kulude (va tööjõukulud) kohta on esitatud alljärgnevate raamatupidamislikult korrektsete kuludokumentide koopiad:

 arve, pilet, kviitung JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 leping JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 avansikulude, majanduskulude aruanded koos arvete koopiatega, lähetusaruanne, kirjalik otsus (käskkiri või korraldus)

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 kulude väljavõtted (nt telefoniarve puhul, kui makstakse osa arvest)

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 pangateenustasude (pangakontode hooldustasu) puhul pangaväljavõte

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 isikliku sõiduauto kulude hüvitamisel sõiduauto kasutamise õigust tõendava

dokumendi koopia

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 sõiduauto kasutamise üle peetav arvestus, nt sõidupäevik

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

 muud dokumendid JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

4 (4)

Toetuse saajale tehtud märkused, ettepanekud:

Järeldused aruande halduskontrolli lehel RHO-le suunatud kommentaaridele:

Muud märkused:

Kinnitan, et olen projekti osas erapooletu ja ei esine haldusmenetlusest taandamise asjaolusid (HMS § 10).

Kinnitan, et kontrolli tulemuste vormil toodud andmed on õiged. Kontrollija (allkirjastatud digitaalselt)

Kinnitan, et olen projekti osas erapooletu ja ei esine haldusmenetlusest taandamise asjaolusid (HMS § 10).

Kinnitan kontrolli tulemused Rahandusosakonna juhataja (allkirjastatud digitaalselt)

2 Ei nõuta, kui toetuse saaja on Siseministeeriumi valitsemisala asutus.

15. Lõpparuandega on esitatud põhivara raport, kui

projektis on põhivarasid. JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

16.

Kas vara on arvele võetud ja eeldatav kasulik eluiga on kindlaks määratud ning see on vastavuses asutuse raamatupidamise sise-eeskirjaga?

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

17.

Kas maksedokumendid on esitatud pangakonto

väljavõttena või maksekorraldustena, viitega konkreetsele kuludokumendi numbrile?2

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

18.

Kas projektiga seotud kulud on tekkinud

abikõlblikkuse perioodil ja makstud enne lõpparuande esitamist?

JAH ☐ EI ☐

Märkus:

19. Kas aruandes deklareeritud käibemaks on abikõlblik? JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

20. Kas kulud on põhjendatud ja järgivad usaldusväärse finantsjuhtimise põhimõtteid?

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

21. Kas kuluaruanne on matemaatiliselt korrektne (sh valemid ja osakaalud)?

JAH ☐ EI ☐

Märkus:

22.

Kui finantskontrolli tulemusena on toetuse saaja

kuluaruannet muutnud, siis kas muudatused on sisse viidud halduskontrolli poolt kinnitatud versiooni?

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

23.

Kas toetuse saaja on arvestanud eelnevate kontrollide raames tehtud ettepanekutega ning likvideer inud

puudused?

JAH ☐ EI ☐ EI KOHALDU ☐

Märkus:

OTSUS

13.09.2023 nr 1-24/135

Välisvahendite osakonna juhataja

15. juuni 2018. a käskkirja nr 1-24/121

"Varjupaiga-, Rände- ja

Integratsioonifondi ning

Sisejulgeolekufondi vormide

kehtestamine" muutmine

Siseministri ja rahvastikuministri 14. mai 2020. a käskkirja nr 1-3/58 „Siseministeer iumi protseduurireeglid Varjupaiga-, Rände- ja Integratsioonifondi vahendite kasutamiseks“

punkti 6.6.1 ning siseministri 25. mai 2020. a käskkirja nr 1-3/63 „Siseministeer iumi protseduurireeglid Sisejulgeolekufondi vahendite kasutamiseks“ punkti 6.6.1 alusel

Muudan välisvahendite osakonna juhataja 15. juuni 2018. a otsusega nr 1-24/121 „Varjupaiga- Rände- ja Integratsioonifondi ning Sisejulgeolekufondi vormide kehtestamine“ kehtestatud

lisa 20 „AMIF-i/ISF-i aruande finantskontrolli leht“ ning kehtestan selle uues redaktsioonis:

(allkirjastatud digitaalselt)

Tairi Pallas välisvahendite osakonna juhataja

Lisa. „Lisa 20. AMIF-i/ISF-i aruande finantskontrolli leht“